小可耐 追問(wèn)

2020-02-25 22:00

老師，這個(gè)賬，之前的同事沒(méi)有做，我現(xiàn)在補(bǔ)的話(huà)，需要補(bǔ)哪幾個(gè)會(huì)計(jì)分錄

許老師 解答

2020-02-25 22:09

這樣的話(huà)，你補(bǔ)一個(gè)計(jì)提應(yīng)付職工薪酬的分錄

小可耐 追問(wèn)

2020-02-25 22:12

老師，那具體的會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么寫(xiě)啊

許老師 解答

2020-02-25 22:20

計(jì)提工資
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本    貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)收賬款   貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
收到錢(qián)
借：銀行存款   貸：應(yīng)收賬款
把錢(qián)給一個(gè)保安
借：其他應(yīng)收款    貸：銀行存款
保安分發(fā)工資
借：應(yīng)付職工薪酬     貸：其他應(yīng)收款

小可耐 追問(wèn)

2020-02-25 22:24

老師，總公司的這個(gè)項(xiàng)目，合同是總公司簽，發(fā)票也是總公司開(kāi)，我們分公司只是給帶開(kāi)員工發(fā)票和申報(bào) 個(gè)稅。這樣這筆錢(qián) 我們還計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎？

許老師 解答

2020-02-25 22:30

我剛才說(shuō)的，是站在總公司的角度去做的。
分公司的話(huà)   可以   借：應(yīng)收賬款   貸：應(yīng)付職工薪酬    合并成一步的哈