亚洲av久久久噜噜噜熟女软件,中文幕无线码中文字蜜桃,无码骚夜夜精品,未满十八18勿进黄网站,熟妇就是水多12p

送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計師

2020-02-26 15:41

你好,既然沒有認證,就不應(yīng)當計入進項稅額核算的,如果需要入賬,就通過應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(待認證進項稅額)科目核算的
可以先入賬,之后認證
當然也可以認證做賬同步的

無心的小蜜蜂 追問

2020-02-26 16:20

我這個月已經(jīng)報稅完畢了,如果要認證的話,是不是只能下月認證了,如果我要要入賬,計入“待認證進項稅額”,那么下月認證完要怎么做賬務(wù)處理?

鄒老師 解答

2020-02-26 16:22

你好,這個月已經(jīng)報稅完畢了,如果要認證的話,是可以這個月認證,也可以以后月份認證
如果沒有認證,但是需要入賬,需要計入待認證進項稅額,之后認證了這樣做分錄
借;應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進項稅額),貸;應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(待認證進項稅額)

無心的小蜜蜂 追問

2020-02-26 16:29

老師,您說報稅完畢之后也可以繼續(xù)這個月認證,那請問這樣做對報稅結(jié)果有什么影響嗎?還有如果我繼續(xù)認證到這個月,賬務(wù)處理是不是不用計入”待認證進項稅額“了,謝謝

鄒老師 解答

2020-02-26 16:31

你好
對報稅沒有影響,只是報稅之后認證的發(fā)票進項稅額就是2月份抵扣,而不是1月份抵扣了
認證到這個月,就直接計入進項稅額明細核算了,而不是計入 待認證進項稅額明細

無心的小蜜蜂 追問

2020-02-26 16:35

好的,謝謝老師,我明白了,1月我需要調(diào)整成待認證進項稅額明細,2月認證完畢之后再轉(zhuǎn)入進項稅里面,摘要是不是就寫“認證1月未認證進項稅”

鄒老師 解答

2020-02-26 16:37

你好,摘要就沒有統(tǒng)一規(guī)定了,比如可以是待認證進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)到進項稅額

無心的小蜜蜂 追問

2020-02-26 16:40

老師,我還有一個問題請教您,這兩三個月都沒有銷項,還有一筆稅控盤全額抵扣的進項票,是不是我要全額抵扣的話,我就不需要再認證,直接在申報表上填寫抵減金額就行了?其次就是這兩三個月都沒有銷項的情況下,認證和抵減了進項及稅控盤,請問是否有所影響?賬務(wù)處理上需要有特別注意的嗎?

鄒老師 解答

2020-02-26 16:42

你好,稅控盤的發(fā)票如果需要全額抵扣,就不需要認證的
沒有銷項的情況下,可以認證發(fā)票,但是稅控盤的金額就暫時無法抵扣的 
賬務(wù)上根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生情況做相應(yīng)分錄就是了

無心的小蜜蜂 追問

2020-02-26 16:44

好的,老師,我明白了,等有銷項之后我再做稅控盤全額抵減。

鄒老師 解答

2020-02-26 16:45

祝你學習愉快,工作順利!

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
你好,既然沒有認證,就不應(yīng)當計入進項稅額核算的,如果需要入賬,就通過應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(待認證進項稅額)科目核算的 可以先入賬,之后認證 當然也可以認證做賬同步的
2020-02-26 15:41:47
你好,不可,你可以做在待認證進項稅額里
2020-07-27 11:49:25
您好 9月份認證的進項稅票必須當月申報留抵
2019-10-09 16:14:20
你好,可以不勾選進行零申報的呢
2020-06-03 15:02:47
你好,沒辦法,0申報會有罰款。和滯納金
2020-03-21 10:26:45
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實名制要求,完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...