蒜苔味的小蝦米 追問

2020-02-27 11:27

1月開的，現(xiàn)在申報一月的

郭老師 解答

2020-02-27 11:29

一月份借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費，借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品。
這個月紅沖上面分錄不變金額是負數(shù)。

蒜苔味的小蝦米 追問

2020-02-27 11:31

可是他沒有發(fā)票這么多的庫存商品，只有一張發(fā)票的庫存商品，怎么辦呢

郭老師 解答

2020-02-27 11:42

暫估入庫的或者不做成本

蒜苔味的小蝦米 追問

2020-02-27 11:45

那么不做成本，這月多交的稅怎么做分錄呢？

郭老師 解答

2020-02-27 11:46

你們所得稅季度報不是嗎

蒜苔味的小蝦米 追問

2020-02-27 11:47

還有增值稅

郭老師 解答

2020-02-27 11:49

你有發(fā)票嗎
沒有發(fā)票暫估成本你也沒有進項不是嗎

蒜苔味的小蝦米 追問

2020-02-27 11:50

多交的增值稅下月是怎么辦？

郭老師 解答

2020-02-27 11:52

抵扣你的正數(shù)發(fā)票。如果抵扣不了，繼續(xù)留底以后抵扣。

蒜苔味的小蝦米 追問

2020-02-27 11:54

另一個問題，他實際進的貨沒有任何單據(jù)，怎么入賬

郭老師 解答

2020-02-27 11:54

你單位有入庫單嗎？入庫單做。

蒜苔味的小蝦米 追問

2020-02-27 11:56

那么是全額入成本，但是交所得稅要調(diào)增嗎？

郭老師 解答

2020-02-27 11:59

你好，是的。

蒜苔味的小蝦米 追問

2020-02-27 12:00

調(diào)增時要做分錄嗎？，然后補交所得稅

郭老師 解答

2020-02-27 12:01

不需要做分錄納稅調(diào)整明細表，扣除項目調(diào)整就可以。

蒜苔味的小蝦米 追問

2020-02-27 12:02

但是要補交所得稅是不？

郭老師 解答

2020-02-27 12:02

有利潤嗎？有利潤就要交，沒有利潤的不需要。