袁麗 追問

2020-02-28 14:01

不好意思、剛才在上班來的路上，我們公司收款開票很多時候都不一致的，有的可能付過錢當月可能不開票，甚至可能會到一兩個月可能會更久才要票，還有客戶不要票的，如果每個都按著開票來做賬的話，跟申報的稅又不一樣了。怎么呢？

宇飛老師 解答

2020-02-28 14:10

不是按照開票做賬的，不管你開不開票都要確認收入和增值稅，不開票也要申報不開票收入的。

袁麗 追問

2020-02-28 14:12

我們公司有稅務(wù)會計，一般不開票的她都不申報，這應(yīng)該就是每個公司都存在的隱形收入吧。我只做內(nèi)賬，這邊都確認增值稅的話月底我們兩個的應(yīng)交稅費金額肯定就不一樣了、怎么辦呢？

宇飛老師 解答

2020-02-28 14:15

那你只能按照它申報的來做了，不然你這個還體現(xiàn)在賬上又沒申報，不是一看就不一致了嘛

袁麗 追問

2020-02-28 14:18

對的，所以不開票的可以確認為收入，但是先付款后期需要開票的是應(yīng)該做應(yīng)收賬款還是預(yù)收賬款呢？然后開票的時候再沖應(yīng)收或者預(yù)收，做主營業(yè)務(wù)收入和銷項稅對嗎？

宇飛老師 解答

2020-02-28 14:21

你這樣子的話先付款的就掛預(yù)收吧，開票后再轉(zhuǎn)為收入，并且確認銷項稅。

袁麗 追問

2020-02-28 14:25

那不確定開票的能不能暫時都先確認為預(yù)收賬款，然后月底或者兩個月結(jié)轉(zhuǎn)一次，中間開票的就轉(zhuǎn)為收入，確認銷項稅，如果兩個月都沒開票的就全部轉(zhuǎn)為收入，這樣可以嗎。

宇飛老師 解答

2020-02-28 14:25

可以的，這樣子也順一些。

袁麗 追問

2020-02-28 14:30

我是天天理不清，之前公司是一般納稅人，不過是一筆錢一張票，到這邊之前是小規(guī)模納稅人，轉(zhuǎn)為一般納稅人了，收入有的又不開票，糾結(jié)的很，不知道怎么做，又怕結(jié)轉(zhuǎn)完了又來開票，那樣是不是還要沖減收入呀？隔月的怎么沖減呢？比如我月底都把預(yù)收結(jié)轉(zhuǎn)完了，然后過了一個月客戶又來要開票，那怎么沖呢？

宇飛老師 解答

2020-02-28 14:34

所以我說你不要結(jié)轉(zhuǎn)收入啊，等到開票了在結(jié)轉(zhuǎn)收入。

宇飛老師 解答

2020-02-28 14:34

然后自己最好做一個發(fā)票臺賬，哪些開了，哪些沒開，備注好，定期對下帳

袁麗 追問

2020-02-28 14:35

好的，那我明白了，謝謝老師。

宇飛老師 解答

2020-02-28 14:49

不客氣，滿意請五星好評哈，謝謝

袁麗 追問

2020-02-28 14:50

好的，謝謝老師，祝老師生活愉快，工作順利。

宇飛老師 解答

2020-02-28 14:52

也祝你學習、工作順利。