花花*老師 解答

2020-02-29 22:54

同學(xué)您好，更正一下，2月的新規(guī)定，已經(jīng)可以在發(fā)票平臺(tái)認(rèn)證進(jìn)口增值稅了，請(qǐng)您關(guān)注下！祝您工作順利。

紫冥 追問

2020-02-29 22:56

具體怎么操作的，我好像都勾選不了

花花*老師 解答

2020-02-29 23:57

可能會(huì)因各省平臺(tái)具體操作步驟有差別，以下供您參考 ：
第一步：海關(guān)繳款書采集
增值稅一般納稅人取得僅注明一個(gè)繳款單位信息的海關(guān)繳款書，應(yīng)當(dāng)?shù)卿洷臼。▍^(qū)、市）增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)（以下簡(jiǎn)稱“選擇確認(rèn)平臺(tái)”）查詢、選擇用于申報(bào)抵扣或出口退稅的海關(guān)繳款書信息

1.納稅人登錄綜合服務(wù)平臺(tái)后，進(jìn)入“抵扣勾 選”菜單下的“海關(guān)繳款書采集”模塊：
2.手工錄入海關(guān)繳款書信息
（1）點(diǎn)擊 “手工錄入” 按鈕。
（2）輸入海關(guān)繳款書信息后點(diǎn)擊“提交”。
（3）顯示錄入成功后點(diǎn)擊“確定”。
3.批量導(dǎo)入海關(guān)繳款書信息
（1）點(diǎn)擊“批量導(dǎo)入”按鈕。
（2）點(diǎn)擊“模板下載”按鈕，下載批量文件模板，在Excel文件中輸入需要導(dǎo)入的繳款書信息后保存。
（3）點(diǎn)擊“瀏覽”按鈕選擇之前準(zhǔn)備好的清單文件（excel 2003格式的xls文件，建議文件大小不超過500k），再點(diǎn)擊“打開”按鈕，最后點(diǎn)擊“上傳”。
（4）顯示上傳成功后點(diǎn)擊“確定”按鈕。
4.海關(guān)繳款書查詢
（1）海關(guān)繳款書采集界面根據(jù)需要輸入或選擇相關(guān)查詢條件，然后點(diǎn)擊“查詢”按鈕，則在結(jié)果操作區(qū)顯示符合查詢條件的海關(guān)繳款書。
（2）在顯示繳款書的操作列，點(diǎn)擊“查看明細(xì)信息”，可查看該繳款書明細(xì)信息，繳款書明細(xì)信息主要展示海關(guān)繳款書狀態(tài)信息。

大家如果通過綜合服務(wù)平臺(tái)未能查詢到相關(guān)電子信息，或查詢到的電子信息與實(shí)際情況不一致，主要存在以下幾類原因：一是您在填寫海關(guān)繳款書時(shí)未能準(zhǔn)確填寫本單位統(tǒng)一社會(huì)信用代碼和納稅人名稱；二是海關(guān)繳款書信息尚未由海關(guān)部門及時(shí)準(zhǔn)確傳輸至稅務(wù)部門；

第二步：確認(rèn)用途
一、用于申報(bào)抵扣
1.納稅人登錄綜合服務(wù)平臺(tái)后，進(jìn)入“抵扣勾選”菜單下“發(fā)票抵扣勾選”模塊，發(fā)票類別選擇“海關(guān)繳款書”，勾選狀態(tài)選擇“未勾選”，根據(jù)需要輸入或選擇相關(guān)查詢條件，然后點(diǎn)擊“查詢”按鈕，則在勾選操作區(qū)顯示符合查詢條件的繳款書。
2.選擇勾選的繳款書后，系統(tǒng)會(huì)將有效稅額轉(zhuǎn)變?yōu)榭删庉嫚顟B(tài)（如圖），系統(tǒng)默認(rèn)的有效稅額為發(fā)票稅額，用戶可修改并輸入實(shí)際發(fā)生的有效稅額，輸入的有效稅額大于零但小于或等于發(fā)票稅額，該張繳款書的剩余稅額（稅額-有效稅額）則自動(dòng)構(gòu)成不抵扣，無(wú)需在“發(fā)票不抵扣勾選”界面勾選。
3.確認(rèn)本次需要勾選的繳款書全部勾選完成后，點(diǎn)擊“提交”按鈕，彈出勾選認(rèn)證信息對(duì)話框
4.確認(rèn)本次需要勾選的繳款書全部勾選完成后，點(diǎn)擊“提交”按鈕，彈出勾選認(rèn)證信息對(duì)話框如下：