火龍果 追問

2020-03-02 14:21

公積金呢？

火龍果 追問

2020-03-02 14:22

社保我沒有計提，因為當(dāng)月社保，當(dāng)月就繳納了，我直接入了費用，這樣應(yīng)該也可以吧？

meizi老師 解答

2020-03-02 14:23

公積金 計提 企業(yè)部分借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——公積金  2.上交公積金

借：應(yīng)付職工薪酬——公積金(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——公積金(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金

火龍果 追問

2020-03-02 14:42

那公積金，企業(yè)的那部分，企業(yè)不愿意幫員工交，意思是企業(yè)部分和個人部分，都是員工通過公司這個平臺自己交了，如何賬務(wù)處理？

meizi老師 解答

2020-03-02 14:44

你好    不管是怎么繳納 。你賬上需要體現(xiàn)單位部分和個人部分的。   如果不做單位部分的計提 。那么你就直接其他應(yīng)收款  個稅申報不允許扣除單位部分的 。只能扣除個人部分的公積金

火龍果 追問

2020-03-02 15:00

那公積金和社保都是當(dāng)月扣除了，我直接入了費用，不計提，這樣應(yīng)該也可以吧？

meizi老師 解答

2020-03-02 15:01

你好 需要計提的。 準則要求 為員工支出的 要走應(yīng)付職工薪酬科目走

火龍果 追問

2020-03-02 15:16

那銀行付工資時，有些員工的工資要扣除手續(xù)費，比如跨行的情況，如，扣20元，銀行要扣，發(fā)放工資10萬，的賬務(wù)處理怎么做？

meizi老師 解答

2020-03-02 15:17

你好這個手續(xù)費是公司承擔(dān)的話 做借 應(yīng)付職工薪酬-工資 財務(wù)費用-手續(xù)費 貸銀行存款  等

火龍果 追問

2020-03-02 15:26

是員工自己承擔(dān)？

meizi老師 解答

2020-03-02 15:28

你好    正常是公司承擔(dān)的。 你發(fā)放工資 i你可以要求員工開同一個銀行的就行了

火龍果 追問

2020-03-02 15:32

關(guān)鍵是員工不想換同銀行的卡啊，肯定是他們自己承擔(dān)啦，怎么賬務(wù)處理？

meizi老師 解答

2020-03-02 15:34

你好 這個正常是公司規(guī)定。 不是員工來左右公司的規(guī)定的。          借其他應(yīng)收款-手續(xù)費貸銀行存款 發(fā)放工資  借  應(yīng)付職工薪酬-工資   貸其他應(yīng)收款-手續(xù)費  銀行存款等

火龍果 追問

2020-03-02 16:36

問一下，公司的技術(shù)部門，產(chǎn)生的費用，屬于哪個期間費用？

meizi老師 解答

2020-03-02 16:38

你好    你們是啥類型的公司      技術(shù)部門是什么情況

火龍果 追問

2020-03-02 16:58

我們是銷售水表，電表的，屬于商貿(mào)類公司，但有，售后服務(wù)這個業(yè)務(wù)，所以我們公司有售后部門，也就是我剛問的技術(shù)部門

火龍果 追問

2020-03-02 16:58

產(chǎn)生的費用，放哪個期間費用？

meizi老師 解答

2020-03-02 16:59

你好 那你就做銷售費用 里面去 。這個是為了銷售最終服務(wù)的  部門

火龍果 追問

2020-03-02 17:31

像我們這種類型的公司，這個部門叫，售后服務(wù)部，還是技術(shù)部比較好呢？

meizi老師 解答

2020-03-02 17:32

你好 售后服務(wù)部把     主要是為了銷售服務(wù)的