maize老師 解答

2020-03-03 11:10

借應(yīng)收賬款，貸銀行，借應(yīng)收 負(fù)數(shù) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi) 負(fù)數(shù)

萍 追問(wèn)

2020-03-03 11:13

嗯，報(bào)銷單上寫的5000元付給客戶了，這筆分錄怎么做，一級(jí)科目我知道是銷售費(fèi)用，二級(jí)科目呢？

maize老師 解答

2020-03-03 11:16

借應(yīng)收賬款，貸銀行，借應(yīng)收 負(fù)數(shù) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi) 負(fù)數(shù)  親做這個(gè)，不是銷售費(fèi)用呢

萍 追問(wèn)

2020-03-03 12:48

銷售開(kāi)單實(shí)收金額是:11800元，不是16800元，只是刷卡刷了16800元，開(kāi)發(fā)票開(kāi)了16800元，5000元寫報(bào)銷單轉(zhuǎn)給客戶了

maize老師 解答

2020-03-03 12:51

開(kāi)發(fā)票是需要開(kāi)11800 ，需要開(kāi)紅字發(fā)票

maize老師 解答

2020-03-03 13:01

不能開(kāi)16800 ，你這個(gè)不開(kāi)，那這個(gè)就只能掛著，借銀行 貸應(yīng)收賬款 16800 借應(yīng)收 16800 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅，借應(yīng)收5000 貸銀行5000

萍 追問(wèn)

2020-03-03 13:22

要開(kāi)發(fā)票給客戶，他要拿發(fā)票到他公司報(bào)銷

萍 追問(wèn)

2020-03-03 13:23

已經(jīng)開(kāi)了16800元給客戶了，他是拿票和刷卡單到他公司報(bào)賬的

maize老師 解答

2020-03-03 13:24

那這個(gè)就只能掛著，借銀行 貸應(yīng)收賬款 16800 借應(yīng)收 16800 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅，借應(yīng)收5000 貸銀行5000

maize老師 解答

2020-03-03 13:25

只有第三方這個(gè)返利是做銷售費(fèi)用，貸銀行，但是需要對(duì)方給你們?nèi)ザ惥执_(kāi)勞務(wù)發(fā)票才可以稅前扣除，

萍 追問(wèn)

2020-03-03 13:26

我做的是內(nèi)賬

maize老師 解答

2020-03-03 13:28

直接按這個(gè)實(shí)際收入11800做收入就可以，這個(gè)可以不用做銷售費(fèi)用，借11800 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  ，或者是做借銷售費(fèi)用 貸銀行，

萍 追問(wèn)

2020-03-03 13:33

嗯，那5000元其實(shí)是做銷售費(fèi)用吧，因?yàn)殇N售開(kāi)單金額是11800元，5000元是虛開(kāi)的，要做:銷售費(fèi)用，11800元才是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。

萍 追問(wèn)

2020-03-03 13:34

我問(wèn)的是內(nèi)賬，不考慮稅費(fèi)的

maize老師 解答

2020-03-03 13:37

這個(gè)直接看這個(gè)11800 做收入，5000這個(gè)不需要做，

萍 追問(wèn)

2020-03-03 15:47

其實(shí)這筆賬務(wù)分錄不考慮稅費(fèi)就是借:銀行存款16800元
                                               貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入11800元 
                                                     其他應(yīng)付款    5000元     
然后付了這5000給客戶，分錄就是:
借:其他應(yīng)付款 5000元
      貸:銀行存款5000元
對(duì)嗎？

maize老師 解答

2020-03-03 15:52

可以，按你這樣做可以，你這樣

萍 追問(wèn)

2020-03-03 16:02

好的，明白了，謝謝老師指點(diǎn)，辛苦了

maize老師 解答

2020-03-03 16:06

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了