maize老師 解答

2020-03-03 15:30

這個交社保，是公司扣嗎，那這個做1、 計提工資、社保和公積金時:
借:管理費用一工資
管理費用一社保(公負擔(dān))
管理費用公積金(公司負擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負擔(dān))
 應(yīng)付職工薪酬公積金(公司負擔(dān))
2、 支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬一工資
貸:銀行存款;
其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔(dān))
其他應(yīng)付款公積金(個人負擔(dān))
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅: 
借:應(yīng)付職工薪酬一社保 (公司負擔(dān))
應(yīng)付職工薪酬一公積金(公司負擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔(dān))
 其他應(yīng)付款一公積金(個人負擔(dān))
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
貸:其他應(yīng)付款（個人墊付 話，）

啦啦啦啦 追問

2020-03-03 15:32

除了這個還有其他辦法沒？股東沒有投入實收資本，如果以投入實收資本的形式喃？

maize老師 解答

2020-03-03 15:33

這個資金沒有到賬，就做借款，掛著， 到賬做借銀行 貸實收資本，之后按上面圖片做