?心如薄荷天然涼 追問(wèn)

2020-03-04 08:58

不是啊，去年最新規(guī)定，滿足條件的四大行業(yè)可以進(jìn)項(xiàng)加計(jì)扣除10%或15%啊

王超老師 解答

2020-03-04 09:04

我明白你的意思了，是指進(jìn)項(xiàng)稅加計(jì)抵減吧
進(jìn)項(xiàng)不要去認(rèn)證，等需要交的時(shí)候再做處理

?心如薄荷天然涼 追問(wèn)

2020-03-04 09:05

不認(rèn)證怎么抵扣啊，我們是本月銷項(xiàng)5000多，進(jìn)項(xiàng)一張票6000多

王超老師 解答

2020-03-04 09:15

那么這個(gè)就浪費(fèi)了
月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
次月月初抵減、交納增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
貸：銀行存款 
其他收益/營(yíng)業(yè)外收入

?心如薄荷天然涼 追問(wèn)

2020-03-04 09:17

多出來(lái)的進(jìn)項(xiàng)不是可以下月留底嗎，應(yīng)該是不能加計(jì)扣除了是吧

王超老師 解答

2020-03-04 09:25

因?yàn)槟愕陌l(fā)票本身就多了，你加計(jì)扣除后也是不繳稅的啊，你這個(gè)月加計(jì)扣除的分錄就不要去做了。等到下個(gè)月再做，就像你說(shuō)的，留抵到下個(gè)月再進(jìn)行加計(jì)扣除

?心如薄荷天然涼 追問(wèn)

2020-03-04 09:27

好的，謝謝

王超老師 解答

2020-03-04 09:28

等實(shí)際抵扣的時(shí)候在做轉(zhuǎn)到未交增值稅

?心如薄荷天然涼 追問(wèn)

2020-03-04 09:30

好的

王超老師 解答

2020-03-04 09:31

不客氣

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b（￣▽￣）d