彩色的樹葉 追問

2020-03-04 13:45

發(fā)放的這批移動(dòng)電源，是倉(cāng)庫里的滯銷產(chǎn)品，在2018年的時(shí)候進(jìn)賬稅額已經(jīng)抵扣了。比如金額是10000元，稅額1600
具體分錄是這樣嗎？
借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)    11600
      貸：庫存商品   10000
      貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出）  1600


職工福利費(fèi)，一定要通過應(yīng)付職工薪酬來體現(xiàn)嗎？

郭老師 解答

2020-03-04 13:47

借應(yīng)付職工薪酬貸庫存商品。

郭老師 解答

2020-03-04 13:48

借管理費(fèi)用貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

郭老師 解答

2020-03-04 13:48

對(duì)的，一定要通過應(yīng)付職工薪酬過

彩色的樹葉 追問

2020-03-04 13:55

具體分錄是這樣嗎？
領(lǐng)出時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬  10000
貸：庫存商品 10000

發(fā)放時(shí)：
借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 11600
貸：應(yīng)付職工薪酬  10000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出） 1600

郭老師 解答

2020-03-04 13:59

不含稅1萬，稅額一千六，是嗎。
借管理費(fèi)用-福利費(fèi)1600貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借管理費(fèi)用11600貸應(yīng)付職工薪酬
應(yīng)付職工薪酬貸，庫存商品。

彩色的樹葉 追問

2020-03-04 14:00

不含稅金額10000，稅額1600，價(jià)稅合計(jì)11600

郭老師 解答

2020-03-04 14:04

借管理費(fèi)用-福利費(fèi)1600貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借管理費(fèi)用11600貸應(yīng)付職工薪酬
應(yīng)付職工薪酬貸，庫存商品。

彩色的樹葉 追問

2020-03-04 14:11

老師，我不明白您的解說呢。你可以一步一步寫清楚給我嗎？按照您剛剛說的那樣，那管理費(fèi)用豈不是變成了13200了？不是應(yīng)該總共的管理費(fèi)用是11600嗎？是我遺漏了哪一步的分錄編寫了嗎？麻煩分步，把全部的過程和對(duì)應(yīng)的分錄寫給我，謝謝！十分感謝

郭老師 解答

2020-03-04 14:14

你可以這樣來借庫存商品貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出1600
這個(gè)抵扣了轉(zhuǎn)出
然后發(fā)福利借應(yīng)付職工薪酬貸庫存商品11600
借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬11600
我剛才第二個(gè)寫多了10000