玲老師 解答

2020-03-05 15:36

借稅金及附加貸應交稅費

. 追問

2020-03-05 15:43

我發(fā)送了圖片，是像

. 追問

2020-03-05 15:44

是像圖片這樣做嗎？

. 追問

2020-03-05 15:48

繳納上月的印花稅和水利基金費用后，需要計提嗎？

玲老師 解答

2020-03-05 15:55

對了，你的分錄是正確的，水利基金也一樣，做法需要計提

. 追問

2020-03-05 16:31

那，繳納上月的增值稅，怎么做呢？我不知道二級科目是什么？繳納上月增值稅不用計提的吧？

玲老師 解答

2020-03-05 16:54

你是一般納稅人，還是小規(guī)模納稅人？

. 追問

2020-03-05 17:23

一般納稅人

玲老師 解答

2020-03-05 17:34

借：應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅

. 追問

2020-03-05 17:36

你這個是計提嗎？繳納是:借:應交稅費-未交增值稅，貸:銀行存款嗎？

. 追問

2020-03-05 17:39

按照實際繳納的增值稅，一定要計提嗎？不能直接做付款處理嗎？

. 追問

2020-03-05 17:39

借:應交稅費-未交增值稅，貸:銀行存款

玲老師 解答

2020-03-05 17:45

是的，有應交的增值稅期末就是上面發(fā)你這個分錄

. 追問

2020-03-05 17:46

實際要交的增值稅，一定要計提嗎？

玲老師 解答

2020-03-05 17:59

實際要交的增值稅，一定要期末結轉

. 追問

2020-03-05 18:01

金蝶軟件，可以自動結轉嗎？還是怎么結轉？分錄是？

玲老師 解答

2020-03-05 18:25

這是自己寫分錄，不是自動結轉的

. 追問

2020-03-05 18:45

上月的應交增值稅: 當月計提上個月的:借：應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅，當月實際繳納時: 借:應交稅費-未交增值稅，貸:銀行存款

玲老師 解答

2020-03-05 18:56

是的，就是這樣的分錄

. 追問

2020-03-05 18:57

謝謝老師了

玲老師 解答

2020-03-05 19:07

不客氣，如果您這個問題已經解決， 希望對我的回復及時給予評價。不清楚的還可以繼續(xù) 追問?。?/p>