princess 追問

2020-03-05 15:47

餐費(fèi)呢

maize老師 解答

2020-03-05 15:48

這個(gè)不能抵扣，餐費(fèi)

princess 追問

2020-03-05 15:55

餐費(fèi)即使開了專票也得做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是吧

maize老師 解答

2020-03-05 15:55

是的，這個(gè)是不能抵扣，取得專票是需要轉(zhuǎn)出

princess 追問

2020-03-05 15:58

跟企業(yè)所得稅有啥關(guān)系嗎

maize老師 解答

2020-03-05 16:03

你這個(gè)不抵扣可以全額抵減企業(yè)所得稅，增值稅抵扣少，企業(yè)所得稅就抵扣多

princess 追問

2020-03-05 16:05

意思是企業(yè)所得稅可以按照發(fā)票的含稅金額扣除，跟增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出沒關(guān)系？

maize老師 解答

2020-03-05 16:07

你這個(gè)轉(zhuǎn)出就做費(fèi)用，這個(gè)對應(yīng)就抵扣企業(yè)所得稅