天道酬勤 追問

2020-03-07 11:39

我剛接手，之前會計都是這么做的，我需要改嗎，而且預(yù)提費(fèi)用期末貸方還有74萬的余額

郭老師 解答

2020-03-07 11:40

你這個怎么是預(yù)提
沒有發(fā)票的？

天道酬勤 追問

2020-03-07 13:55

我不懂啥是預(yù)提啊

天道酬勤 追問

2020-03-07 13:56

就是之前會計真么入賬的

郭老師 解答

2020-03-07 13:58

預(yù)提是提前計提的

天道酬勤 追問

2020-03-07 13:59

分錄 借：管理費(fèi)用
貸：預(yù)提費(fèi)用-預(yù)提折舊 老師我接手之后應(yīng)該咋做，需要改嗎，改了之后會有啥影響

郭老師 解答

2020-03-07 14:00

看下固定資產(chǎn)有沒有發(fā)票

天道酬勤 追問

2020-03-07 14:22

老師，我翻了固定資產(chǎn)的賬，上面有這個預(yù)提的土建工程造價，金額只有35萬，但這個折舊表上土建工程造價金額是1000萬

郭老師 解答

2020-03-07 14:28

完工了嗎
是不是完工沒發(fā)票
是的話正常做不要yutiq

天道酬勤 追問

2020-03-07 14:30

完工了  那老師我就直接做借：管理費(fèi)用
                                              貸：累計折舊嗎

天道酬勤 追問

2020-03-07 14:30

預(yù)提費(fèi)用期末余額有74萬我應(yīng)該咋弄

郭老師 解答

2020-03-07 14:31

借預(yù)提費(fèi)用貸累計折舊

天道酬勤 追問

2020-03-07 14:34

哦哦謝謝老師

天道酬勤 追問

2020-03-07 14:35

那這個發(fā)票到不了我這么提也可以嗎

郭老師 解答

2020-03-07 14:41

可以
匯算清繳調(diào)增

天道酬勤 追問

2020-03-07 14:41

必須調(diào)增嗎

郭老師 解答

2020-03-07 14:43

肯定的
必須的，

天道酬勤 追問

2020-03-07 14:46

要不我別動了老師還是這個做吧

郭老師 解答

2020-03-07 14:47

可以，隨便你了
即使這樣也得調(diào)增
你抵扣了所得稅
借方做了費(fèi)用

天道酬勤 追問

2020-03-07 14:47

好吧謝謝老師

郭老師 解答

2020-03-07 14:48

不用客氣的，