阿綠綠?? 追問

2020-03-07 18:23

老師，可以寫下分錄看看嗎？

郭老師 解答

2020-03-07 18:27

借原材料，進(jìn)項，貸銀存
領(lǐng)用借工程施工貸原材料

阿綠綠?? 追問

2020-03-07 18:50

還有一種情況，付款后未收到發(fā)票的情形呢？

郭老師 解答

2020-03-07 18:51

借原材料貸銀存
正常做
發(fā)票到了紅沖然后做發(fā)票的

阿綠綠?? 追問

2020-03-07 18:59

1.那這樣怎么記錄是否收到發(fā)票呢？2.到底是收到發(fā)票作為成本，還是領(lǐng)用作為成本呢？

郭老師 解答

2020-03-07 19:02

你好
你們私下自己找筆記記
領(lǐng)用的

阿綠綠?? 追問

2020-03-07 19:10

意思是說還是以發(fā)票確認(rèn)為成本嗎？

郭老師 解答

2020-03-07 19:15

領(lǐng)用的
只不過沒有發(fā)票不可以稅前扣除

阿綠綠?? 追問

2020-03-07 19:20

入庫時，借：原材料（不含稅）；貸：應(yīng)付賬款-暫估款-a單位。付款時：借：應(yīng)付賬款-應(yīng)付材料款-a單位；貸：銀行存款。收到發(fā)票時：借：應(yīng)付賬款-暫估款-a單位；借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅；貸：應(yīng)付賬款-應(yīng)付材料款-a單位。這樣做是否合理。

郭老師 解答

2020-03-07 19:22

你好
可以的，

阿綠綠?? 追問

2020-03-07 19:26

好的，謝謝！

郭老師 解答

2020-03-07 19:27

不用客氣的，

阿綠綠?? 追問

2020-03-07 19:44

老師，還有就是原材料是否要分二級科目呢，還是每月合計后直接做呢？

郭老師 解答

2020-03-07 19:50

做賬可以不用
你進(jìn)銷存里面有

阿綠綠?? 追問

2020-03-07 19:54

那也就是每個月把各種材料進(jìn)貨不含稅金額合計計入原材料科目是嗎？那這樣做如何區(qū)分是哪種材料進(jìn)了多少呢？

郭老師 解答

2020-03-07 20:02

進(jìn)銷存里面有的。

阿綠綠?? 追問

2020-03-07 20:18

您說的是進(jìn)銷存系統(tǒng)里是嗎？

郭老師 解答

2020-03-07 20:46

你好，是的，