我們公司2019年12月份過戶給別人一輛車子，車折和保險(xiǎn)合計(jì)金額38269.75 保險(xiǎn)金額是3269.75 。然后我2020年1月份開的發(fā)票35000元。這個(gè)賣車會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該1月份做是不是？但是這個(gè)保險(xiǎn)我們2019年做到管理費(fèi)用了。但是現(xiàn)在賣了需要紅字沖了。但是如果做到2020年是不是涉及到以前年度損益調(diào)整科目但是我不想用這個(gè)科目想反賬到去年處理。我該怎么處理？

答： 你好，可以1月份做，反賬不是比用以前年度損益調(diào)整更麻煩嗎，何必呢

我們公司2019年12月份過戶給別人一輛車子，車折和保險(xiǎn)合計(jì)金額38269.75 保險(xiǎn)金額是3269.75 。然后我2020年1月份開的發(fā)票35000元。這個(gè)賣車會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該1月份做是不是？但是這個(gè)保險(xiǎn)我們2019年做到管理費(fèi)用了。但是現(xiàn)在賣了需要紅字沖了。但是如果做到2020年是不是涉及到以前年度損益調(diào)整科目但是我不想用這個(gè)科目想反賬到去年處理。我該怎么處理？

答： 您好，您如果反結(jié)賬的話，會(huì)影響您公司去年申報(bào)的所得稅和財(cái)務(wù)報(bào)表

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

我?guī)ぬ讻]有以前年度損益調(diào)整科目，現(xiàn)在想更正去年管理費(fèi)用，怎么做會(huì)計(jì)分錄？

答： 你好，借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，貸；庫(kù)存現(xiàn)金等科目（或相反分錄 ） 沒有以前年度損益調(diào)整科目，就直接通過利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)科目調(diào)整