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元一
于2020-03-08 19:07 發(fā)布 ??2340次瀏覽
小惑老師
職稱: 稅務(wù)師,中級會計師
2020-03-08 19:08
你好,現(xiàn)在補提城建稅及附加稅,用以前年度損益調(diào)整,如果金額不大就在當(dāng)期做調(diào)整
元一 追問
2020-03-08 19:11
小規(guī)模,直接沖利潤分配―未分配利潤不
金額是大概560元左右吧
需要先補提?
小惑老師 解答
2020-03-08 21:40
借;稅金及附加貸:應(yīng)交稅金-城建、附加直接做費用處理就可以了,金額較小
2020-03-08 22:33
老師,要沖去年未分配利潤不,匯算清繳要調(diào)整不
2020-03-08 23:16
不用的,你入今年就可以了。因為金額小,在當(dāng)期調(diào)整就可以了
2020-03-08 23:18
就是計提和繳納一起做賬務(wù)處理,那多少金額算大
2020-03-08 23:19
這個沒有具體的金額,要根據(jù)你企業(yè)的情況,像這種幾百元的就不算大
2020-03-08 23:21
哦,這樣啊那如果要做調(diào)整那樣處理,是不是先沖未分配利潤,然后匯算清繳在納稅在做調(diào)整
是的,您的理解正確的
2020-03-08 23:23
沖未分配利潤,也要先計提,嗎
還是直接沖
2020-03-08 23:24
借:以前年度損益調(diào)整貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建、附加借:利潤分配‘貸:’以前年度損益調(diào)整
2020-03-08 23:25
借利潤分配―未分配利潤貸應(yīng)交稅費―城建,教育,地方教育借應(yīng)交稅費―城建,教育,地方教育貸銀存
2020-03-08 23:26
小規(guī)模企業(yè),直接沖未分配利潤,可以不
2020-03-08 23:27
你是使用小企業(yè)準(zhǔn)則嗎?不是小規(guī)模
2020-03-08 23:29
嗯嗯
那你的處理是可以的
小規(guī)模企業(yè),一般都用小企業(yè)會計準(zhǔn)則
2020-03-08 23:30
那匯算清繳納稅調(diào)減
2020-03-08 23:32
你的處理是已經(jīng)改變利潤分配了額,就用這個調(diào)整后的利潤分配數(shù)做匯算,就是調(diào)減了。
2020-03-08 23:33
可是這樣只調(diào)整了資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤吧,利潤表調(diào)整了嗎
2020-03-08 23:38
你的匯算表填寫就是這個數(shù)據(jù),你的資產(chǎn)負(fù)債表的年末余年初的差額就是本年利潤累計金額
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老師,去年底忘記計提城建,附加了,年初怎么處理,匯算清繳怎么處理
答: 你好,現(xiàn)在補提城建稅及附加稅,用以前年度損益調(diào)整,如果金額不大就在當(dāng)期做調(diào)整
老師,去年的城建稅填少了,匯算清繳時怎么處理?
答: 你好,(去年的城建稅填少了)你是指去年的城建稅少計提了的意思?
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
上年度多計提了城建稅等,但沒有多交城建稅,只是記賬差錯,匯算清繳怎么處理?
答: 你好,匯算清繳的時候把稅金計提的扣掉。
2019年匯算清繳 補繳 要計提么
討論
2018年少計提3534元,2018年的匯算清繳怎么調(diào)啊?
21年12月份計提年終獎,22年一月發(fā)年終獎。這個年終獎是不是就算入21年匯算清繳?
匯算清繳時發(fā)現(xiàn)之前多計提了所得,應(yīng)該怎么處
老師,我去年年底計提了10萬年終獎,但是這個匯算清繳之前只發(fā)了6萬,我調(diào)增4萬,帳里要怎么處理
小惑老師 | 官方答疑老師
職稱:稅務(wù)師,中級會計師
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元一 追問
2020-03-08 19:11
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2020-03-08 19:11
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2020-03-08 19:11
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