學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-03-09 13:34

用不用修改2019年的電子稅務(wù)局里面季度報表了？就是10月份到12月份的報表。

meizi老師 解答

2020-03-09 13:35

你好 不用  你是在2020年補做分錄

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-03-09 13:41

老師，還有就是專票費用類的，白油費和運輸費，請問怎么做帳？

meizi老師 解答

2020-03-09 13:42

你好  是好久的發(fā)票    這個白油費是什么業(yè)務(wù)  運費又是什么業(yè)務(wù)

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-03-09 13:42

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-03-09 13:43

白油費是運輸過程中加油的費用，運輸費是物流公司收取的費用

meizi老師 解答

2020-03-09 13:44

你好 你需要給我說下業(yè)務(wù)是什么  你們是運輸公司還是說讓運輸公司運輸產(chǎn)生的 具體你得說下。 才好判斷分錄

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-03-09 13:47

我們不是運輸公司，是生產(chǎn)建筑工地用的方樁，我們需要找物流公司運輸，運輸過程的加油費也需要我們承擔。所以有運輸費和白油的（也就是白油）

meizi老師 解答

2020-03-09 13:49

你好  那就是計入借工程施工-間接費用-運輸費     工程施工-間接費用-白油費貸銀行存款

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-03-09 13:50

發(fā)票也是11月份和12月份的

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-03-09 13:50

我用不用通過以前年度損益調(diào)整這個科目

meizi老師 解答

2020-03-09 13:51

你好     你之前19年沒有暫估入賬的話  就需要走以前年度損益調(diào)整    借以前年度損益調(diào)整貸銀行存款  借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整  兩筆一起做 合計金額

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-03-09 14:17

這里面有白油和運輸費。兩個都加在是通過以前年度損益調(diào)整做的對嗎？

meizi老師 解答

2020-03-09 14:19

你好 嗯是的 因為是跨年損益了 一起做

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-03-09 14:26

借：以前年度損益調(diào)整453013.31 
應(yīng)交稅費—進項稅費51036.69
應(yīng)付賬款—某公司504050


借：利潤分配—未分配利潤504050
貸：以前年度損益調(diào)整504050

因為2019年有虧損

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-03-09 14:26

是不是這樣做的

meizi老師 解答

2020-03-09 14:28

你好  是的  是這樣來處理的  到時申請下19年匯算做調(diào)整

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-03-09 14:40

我想問一下像這種材料專票，發(fā)票日期也是2019年11月12月份的用不用通過以前年度損益調(diào)整？還是按正常的來，入賬原材料應(yīng)交稅費？

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-03-09 14:40

meizi老師 解答

2020-03-09 14:45

你好    你結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本了沒有。 沒有銷售的話 你就補做 借原材料 進項稅貸銀行存款

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-03-09 14:48

我也不太清楚有沒有銷售，但是賬上很多。能直接做原材料嗎？

meizi老師 解答

2020-03-09 14:49

你好  先去查是否有結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。 是否有銷售 。如果結(jié)轉(zhuǎn)了成本 看是否存在差異  沒有差異不調(diào)整。 有差異就要走以前年度損益調(diào)整來做了。  如果沒銷售就直接 做   借原材料 進項稅貸銀行存款