kitty 追問

2020-03-09 13:59

是小微企業(yè)，至今還沒有收入和成本，只有費用

小惑老師 解答

2020-03-09 14:03

根據(jù)《稅務(wù)總局 關(guān)于簡化小型微利企業(yè)所得稅年度納稅申報有關(guān)措施的公告》的規(guī)定，小型微利企業(yè)免于填報《一般企業(yè)收入明細表》（A101010）、《金融企業(yè)收入明細表》（A101020）、《一般企業(yè)成本支出明細表》（A102010）、《金融企業(yè)支出明細表》（A102020）、《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細表》（A103000）、《期間費用明細表》（A104000）。上述是免填，其他需要填寫

kitty 追問

2020-03-09 14:14

老師，職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表中，賬載金額是我一共計提的金額嗎？實際發(fā)生的金額是我發(fā)放現(xiàn)金的金額？賬上應(yīng)付職工薪酬-工資的余額是我未發(fā)的，對嗎？

小惑老師 解答

2020-03-09 15:12

是的，賬載金額你會計上計提金額，
實際發(fā)生的金額是我發(fā)放現(xiàn)金的金額：對，你的借方發(fā)生額
賬上應(yīng)付職工薪酬-工資的余額是我未發(fā)的，對嗎？
未發(fā)放的

kitty 追問

2020-03-09 15:30

老師，我沒有收入，業(yè)務(wù)招待費全部都要調(diào)增嗎？

小惑老師 解答

2020-03-09 15:51

是的，要全額調(diào)增處理

kitty 追問

2020-03-09 16:04

老師，所有者權(quán)益變動表，這張表需要填嗎？我是19年新注冊的公司，入資了51萬

小惑老師 解答

2020-03-09 17:37

那需要填寫的，你有數(shù)據(jù)變動