小周 追問

2020-03-10 09:36

老師是剛發(fā)的這個，我重新統(tǒng)計了一下

江老師 解答

2020-03-10 09:37

這個數(shù)據(jù)沒有問題，你看用收入乘以20%，你現(xiàn)在的研發(fā)費用，差的不多，再調(diào)一下，迎接稅務(wù)師事務(wù)所的審計。

小周 追問

2020-03-10 09:38

大于等于總收入的20%？那是不是用年收入2502339.09  乘以20%= 500467.81  500467.81 是不是就是要達(dá)到的研發(fā)費用總金額，

小周 追問

2020-03-10 09:39

那那些可以算作研發(fā)費用呢，以下表是我統(tǒng)計出來的信息。是否有誤，需要調(diào)整呢

小周 追問

2020-03-10 09:41

好的，收入越大，研發(fā)費用是不是就得調(diào)越多？？有個比例？我不太清楚那些可以作為研發(fā)費用，可以說下？麻煩了老師

江老師 解答

2020-03-10 09:48

一、研發(fā)費用，就是與研發(fā)項目有關(guān)的費用，直接看“研發(fā)支出”這個科目的明細(xì)，包括研發(fā)人員的工資、福利費，研發(fā)設(shè)備的折舊費、檢測費、相關(guān)的其他費用等。
二、收入越大，研發(fā)費用也是越大，至少需要收入的20%以上。至于如何調(diào)，這個就是企業(yè)自己決定了

小周 追問

2020-03-10 10:00

好的

江老師 解答

2020-03-10 10:00

有不明白的問題再咨詢

小周 追問

2020-03-10 13:51

小周 追問

2020-03-10 13:53

老師，問下，根據(jù)別人交接過來的19.01-10月科目余額表建賬，輸入初始數(shù)據(jù)，最下面有一個制造費用—工人工資，本期發(fā)生額貸方8317.50  錄入進(jìn)去，試算平衡，但是資產(chǎn)負(fù)債表期初余額不平衡，要怎么弄呢

小周 追問

2020-03-10 13:55

小周 追問

2020-03-10 13:55

資產(chǎn)負(fù)債表期初余額相差8317.50

江老師 解答

2020-03-10 15:51

這個需要自已咨詢當(dāng)事人是什么問題

小周 追問

2020-03-10 15:54

如果要調(diào)怎么調(diào)整呢

江老師 解答

2020-03-10 15:58

因為看了你的資產(chǎn)負(fù)債表圖示，這個肯定有一個期末數(shù)據(jù)是有問題的。因為資產(chǎn)方本身就是比負(fù)債及所有者權(quán)益大，這個是無法調(diào)賬的。
因此只有當(dāng)事人知道具體是什么問題

小周 追問

2020-03-10 16:10

啊，那要怎么辦呢，對方建議不上已經(jīng)交接了

小周 追問

2020-03-10 16:10

期初

小周 追問

2020-03-10 16:13

資產(chǎn)負(fù)債表期初余額相差8317.50  制造費用—工人工資期初余額借方 8317.50     本期發(fā)生額貸方 8317.50  我按照本期發(fā)生額貸方余額輸入了8317.50  試算平衡了，但是資產(chǎn)負(fù)債表期初余額不平，另外制造費用—工人工資明細(xì)賬貸方余額8317.50

江老師 解答

2020-03-10 16:13

交接了，也有具體的電話，就是直接電話聯(lián)系

小周 追問

2020-03-10 16:13

不把他調(diào)平，做不了賬，怎么可以調(diào)整呢

江老師 解答

2020-03-10 16:14

直接新增一個“其他應(yīng)付款——其他”，到時再去找原因

小周 追問

2020-03-10 16:20

是錄入期初余額？？把制造費用—工人工資本期貸方發(fā)生額8317.50  錄進(jìn)去其他應(yīng)付款的貸方？？

江老師 解答

2020-03-10 16:32

那你這個賬就是平的，就是資產(chǎn)負(fù)債表”存貨“減少8317.50元，最后就平了。

小周 追問

2020-03-10 16:39

怎么操作呢不太明白

江老師 解答

2020-03-10 16:41

你看流動資產(chǎn)”存貨“，就是資產(chǎn)負(fù)債表左上角的數(shù)據(jù)，直接存貨減少8317.50元