一休哥 追問

2020-03-10 16:10

那我們公司只在經(jīng)營范圍的商品貿(mào)易批發(fā)，沒有煙酒許可證，就不能夠開

maize老師 解答

2020-03-10 16:12

是的，這個不能開，需要去增加，要是少量這個經(jīng)營  一年才賣那么一次這個我看之前學員反饋問稅局說也不要緊，

一休哥 追問

2020-03-10 16:22

額，請問老師我們公司老板購買白酒等洋酒送給客戶，我做業(yè)務招待費，開過來的增值稅專用發(fā)票，可以進項抵扣嗎？

maize老師 解答

2020-03-10 16:36

要是做這個視同銷售，那這個就做抵扣做銷項稅額，將自產(chǎn)，委托加工或者購進的貨物無償贈送其他單位或個人




借：營業(yè)外支出

 貸：庫存商品（成本）

 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）（公允價值*增值稅稅率）

一休哥 追問

2020-03-10 16:41

那這么麻煩，抵扣麻煩還不如全部做費用省事，全部做費用。我不需要在進項稅額轉(zhuǎn)出了吧

maize老師 解答

2020-03-10 16:45

是的，你這個不抵扣那就不需要轉(zhuǎn)出，

一休哥 追問

2020-03-10 16:54

謝謝老師

maize老師 解答

2020-03-10 16:56

好的，我先回復別的學員了