一休哥 追問(wèn)

2020-03-10 16:10

那我們公司只在經(jīng)營(yíng)范圍的商品貿(mào)易批發(fā)，沒(méi)有煙酒許可證，就不能夠開(kāi)

maize老師 解答

2020-03-10 16:12

是的，這個(gè)不能開(kāi)，需要去增加，要是少量這個(gè)經(jīng)營(yíng)  一年才賣(mài)那么一次這個(gè)我看之前學(xué)員反饋問(wèn)稅局說(shuō)也不要緊，

一休哥 追問(wèn)

2020-03-10 16:22

額，請(qǐng)問(wèn)老師我們公司老板購(gòu)買(mǎi)白酒等洋酒送給客戶(hù)，我做業(yè)務(wù)招待費(fèi)，開(kāi)過(guò)來(lái)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，可以進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？

maize老師 解答

2020-03-10 16:36

要是做這個(gè)視同銷(xiāo)售，那這個(gè)就做抵扣做銷(xiāo)項(xiàng)稅額，將自產(chǎn)，委托加工或者購(gòu)進(jìn)的貨物無(wú)償贈(zèng)送其他單位或個(gè)人




借：營(yíng)業(yè)外支出

 貸：庫(kù)存商品（成本）

 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）（公允價(jià)值*增值稅稅率）

一休哥 追問(wèn)

2020-03-10 16:41

那這么麻煩，抵扣麻煩還不如全部做費(fèi)用省事，全部做費(fèi)用。我不需要在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了吧

maize老師 解答

2020-03-10 16:45

是的，你這個(gè)不抵扣那就不需要轉(zhuǎn)出，

一休哥 追問(wèn)

2020-03-10 16:54

謝謝老師

maize老師 解答

2020-03-10 16:56

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了