如果 追問(wèn)

2020-03-11 13:43

老師轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額我又要交納，再做一步，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出  貸：銀行存款

辜老師 解答

2020-03-11 13:43

這個(gè)會(huì)抵減當(dāng)期的進(jìn)項(xiàng)稅的

如果 追問(wèn)

2020-03-11 13:46

當(dāng)期我們沒(méi)有開(kāi)票，只能交納

辜老師 解答

2020-03-11 13:47

你當(dāng)期也沒(méi)有取得進(jìn)項(xiàng)稅嗎

如果 追問(wèn)

2020-03-11 13:48

有，但是沒(méi)有認(rèn)證，轉(zhuǎn)出金額只有300多，所以就交納了

辜老師 解答

2020-03-11 14:25

那你這種就要繳納了

如果 追問(wèn)

2020-03-11 14:59

我交納時(shí)是不是這樣寫  借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 貸：銀行存款

辜老師 解答

2020-03-11 15:00

先結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面，然后再繳納

如果 追問(wèn)

2020-03-11 15:09

還是要結(jié)轉(zhuǎn)一下呀

辜老師 解答

2020-03-11 15:09

是的，要進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)的

如果 追問(wèn)

2020-03-11 15:12

就是這樣嗎？
借：管理費(fèi)用—差旅費(fèi) 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅

借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
  貸: 銀行存款
那我就沒(méi)有附在后面的原始憑證對(duì)嗎

辜老師 解答

2020-03-11 15:25

是的，是這樣處理的