無(wú)聊的跳跳糖 追問(wèn)

2020-03-11 17:16

工資都是本月計(jì)提，下月發(fā)放。我們?cè)履┯?jì)提時(shí)，借：開(kāi)發(fā)間接費(fèi)用—監(jiān)理工資，貸：其他應(yīng)收款—監(jiān)理工資，月末  借：開(kāi)發(fā)成本—開(kāi)發(fā)間接費(fèi)    貸：開(kāi)發(fā)間接費(fèi)用—監(jiān)理工資。下月發(fā)放時(shí)借：其他應(yīng)收款—監(jiān)理工資  貸；銀行存款—監(jiān)理工資嗎？

無(wú)聊的跳跳糖 追問(wèn)

2020-03-11 17:18

實(shí)在不知道這部分監(jiān)理工資還計(jì)提不，怎么計(jì)提，如果不能通過(guò)應(yīng)付職工薪酬來(lái)計(jì)提的話。

meizi老師 解答

2020-03-11 17:25

你好     比如你2月的監(jiān)理工資  你做 如果之前預(yù)支工資的  做借其他應(yīng)收款 貸銀行存款       當(dāng)月借：開(kāi)發(fā)間接費(fèi)用—監(jiān)理工資  貸其他應(yīng)收款   月末 借：開(kāi)發(fā)成本—開(kāi)發(fā)間接費(fèi) 貸：開(kāi)發(fā)間接費(fèi)用—監(jiān)理工資

無(wú)聊的跳跳糖 追問(wèn)

2020-03-11 17:34

就是如果當(dāng)月沒(méi)有提前支付的，月末當(dāng)月借：開(kāi)發(fā)間接費(fèi)用—監(jiān)理工資 貸其他應(yīng)收款 月末結(jié)轉(zhuǎn) 借：開(kāi)發(fā)成本—開(kāi)發(fā)間接費(fèi) 貸：開(kāi)發(fā)間接費(fèi)用—監(jiān)理工資。下個(gè)月發(fā)放借：其他應(yīng)收款—監(jiān)理工資，貸：銀行存款 嗎？
如果2月末先預(yù)付了2月工資，本來(lái)是3月份支付。就是直接掛應(yīng)收，貸銀行存款，2月份賬里月末計(jì)提的時(shí)候就不需要計(jì)提監(jiān)理2月份的工資了？還計(jì)提的話，不是正好借貸給沖銷了？

meizi老師 解答

2020-03-11 17:36

你好    1.沒(méi)有支付了 就是貸方掛其他應(yīng)付款了。      月末當(dāng)月借：開(kāi)發(fā)間接費(fèi)用—監(jiān)理工資 貸其他應(yīng)付款 月末結(jié)轉(zhuǎn) 借：開(kāi)發(fā)成本—開(kāi)發(fā)間接費(fèi) 貸：開(kāi)發(fā)間接費(fèi)用—監(jiān)理工資。下個(gè)月發(fā)放借：其他應(yīng)收款—監(jiān)理工資，貸：其他應(yīng)付款   ；2  先預(yù)付了就要做其他應(yīng)收款；  如果之前預(yù)支工資的 做借其他應(yīng)收款 貸銀行存款 當(dāng)月借：開(kāi)發(fā)間接費(fèi)用—監(jiān)理工資 貸其他應(yīng)收款 月末 借：開(kāi)發(fā)成本—開(kāi)發(fā)間接費(fèi) 貸：開(kāi)發(fā)間接費(fèi)用—監(jiān)理工資

無(wú)聊的跳跳糖 追問(wèn)

2020-03-11 17:42

你好 1.沒(méi)有支付了 就是貸方掛其他應(yīng)付款了。 月末當(dāng)月借：開(kāi)發(fā)間接費(fèi)用—監(jiān)理工資 貸其他應(yīng)付款 月末結(jié)轉(zhuǎn) 借：開(kāi)發(fā)成本—開(kāi)發(fā)間接費(fèi) 貸：開(kāi)發(fā)間接費(fèi)用—監(jiān)理工資。下個(gè)月發(fā)放借：其他應(yīng)付款—監(jiān)理工資，貸：銀行存款吧？發(fā)放的時(shí)候。

meizi老師 解答

2020-03-11 17:44

你好    嗯 是的 就是這樣來(lái)理解 。你要區(qū)分不同時(shí)候掛什么科目就行了。