周家小雪 追問

2020-03-12 10:31

不用填在納稅檢查調(diào)減進(jìn)賬稅額嗎？

周家小雪 追問

2020-03-12 10:32

我有好幾筆進(jìn)賬需要轉(zhuǎn)出是不是核定一個金額填就可以？

辜老師 解答

2020-03-12 10:43

不用的，自己轉(zhuǎn)出，是填在集體福利那一欄的

周家小雪 追問

2020-03-12 10:45

好的，明白了，那老師我自己的賬應(yīng)該怎么做?。坑挟?dāng)月轉(zhuǎn)出的，有本年轉(zhuǎn)出的，有上一年度轉(zhuǎn)出的？

辜老師 解答

2020-03-12 10:51

都可以借：管理費用—福利費  貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出

周家小雪 追問

2020-03-12 10:54

直接增加福利費嗎？跨年的不需要進(jìn)入以前年度損益調(diào)整嗎？轉(zhuǎn)出進(jìn)項稅不用 借:應(yīng)交稅費-進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出 貸:進(jìn)賬稅額 嗎？

辜老師 解答

2020-03-12 10:54

不用的，金額不大，可以全部計入當(dāng)期費用的

周家小雪 追問

2020-03-12 10:56

哦哦，進(jìn)項稅也直接轉(zhuǎn)就行不用在減少進(jìn)項稅唄

辜老師 解答

2020-03-12 10:57

不用的，不用減少進(jìn)項稅

周家小雪 追問

2020-03-12 11:00

明白了，老師那我在稅務(wù)報表上是不是幾筆填在一起就可以，不用分幾次往出轉(zhuǎn)

辜老師 解答

2020-03-12 11:01

可以的，可以一筆轉(zhuǎn)的

周家小雪 追問

2020-03-12 11:05

明白了，謝謝老師！那老師我這個轉(zhuǎn)完之后需要在今年的年報上體現(xiàn)嗎？

辜老師 解答

2020-03-12 11:25

你是今年轉(zhuǎn)出的，計入了當(dāng)期費用，不用在19年的匯算清繳體現(xiàn)的