gyeommi 追問(wèn)

2020-03-12 13:37

我覺(jué)得我前面沒(méi)有表達(dá)清楚，是這樣的，我們?cè)句N項(xiàng)稅額9804.86元，進(jìn)項(xiàng)稅額是6592.85元，專票已全部認(rèn)證了。然后因?yàn)楝F(xiàn)在疫情優(yōu)惠稅收政策，普票和電子票那部分可以免稅，那我們就只用交專票的銷項(xiàng)稅額是5100.34元。就導(dǎo)致了進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，我們就想要將其中的3163.35元做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。請(qǐng)問(wèn)一下完整的會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做？

玲老師 解答

2020-03-12 13:48

進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的分錄就是上面我寫給你的那個(gè)

玲老師 解答

2020-03-12 13:48

像你這種情況，不用做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出抵扣不了了，可以自動(dòng)留抵

gyeommi 追問(wèn)

2020-03-12 13:53

就只做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出一筆分錄就可以了嗎？

gyeommi 追問(wèn)

2020-03-12 13:56

轉(zhuǎn)出的話是將全部進(jìn)項(xiàng)都轉(zhuǎn)出嗎？

玲老師 解答

2020-03-12 14:01

你好，轉(zhuǎn)出的是不能抵扣的進(jìn)項(xiàng) 可以   抵扣的進(jìn)項(xiàng)不用轉(zhuǎn)出  按實(shí)際 金額轉(zhuǎn)出

gyeommi 追問(wèn)

2020-03-12 14:16

好的，那進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出后，還要?jiǎng)e的會(huì)計(jì)分錄嗎？

gyeommi 追問(wèn)

2020-03-12 14:20

我們?cè)镜钠掌苯欢惒环忠惨呀?jīng)計(jì)提稅金了，現(xiàn)在免稅了，要做其他操作嗎？

玲老師 解答

2020-03-12 14:26

看你發(fā)票是怎樣開的，如果你開的是免稅發(fā)票，你還計(jì)算了應(yīng)交稅費(fèi)，那把多計(jì)算的應(yīng)交稅費(fèi)紅沖了

gyeommi 追問(wèn)

2020-03-12 14:32

其實(shí)是沒(méi)有開發(fā)票的，只是計(jì)算了應(yīng)交稅費(fèi)的。

玲老師 解答

2020-03-12 14:48

稅費(fèi)計(jì)算多了，可以紅沖

gyeommi 追問(wèn)

2020-03-12 14:50

怎么紅沖？會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做？因?yàn)槲覀內(nèi)慷及磳?shí)際的計(jì)提了

玲老師 解答

2020-03-12 14:52

原來(lái)的分錄是怎樣做的？發(fā)來(lái)看一下

gyeommi 追問(wèn)

2020-03-12 14:56

這是計(jì)提時(shí)的會(huì)計(jì)分錄

玲老師 解答

2020-03-12 15:08

因?yàn)椴挥媒欢悾延?jì)提的分錄不變，金額做負(fù)數(shù)就紅沖了

gyeommi 追問(wèn)

2020-03-12 15:09

但是不是全部不用交稅，是交一部分，也全部紅沖掉嗎？

玲老師 解答

2020-03-12 15:19

多計(jì)的稅紅沖了應(yīng)交的不紅沖