春暖花開 追問

2020-03-12 18:14

老師，借原材料借應(yīng)交增值稅/進項稅額貸應(yīng)收票據(jù)然后有做了一筆。借應(yīng)付帳款貸現(xiàn)金

立紅老師 解答

2020-03-12 18:37

你好，如果是材料那筆做重了，做相同分錄然后用負數(shù)就可以

春暖花開 追問

2020-03-12 18:38

老師，跨年了，怎么做分錄？

立紅老師 解答

2020-03-12 18:43

你好，您的業(yè)務(wù)不涉及損益類科目，所以與跨年沒有關(guān)系
借：原材料  負數(shù)
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)增（進）  負數(shù)
貸：應(yīng)收票據(jù)  負數(shù)

春暖花開 追問

2020-03-12 18:45

好的，謝謝老師！

立紅老師 解答

2020-03-12 18:54

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對老師的回復(fù)滿意，請給老師一個好評，謝謝。

春暖花開 追問

2020-03-12 19:08

老師，不是這樣沖銷？分錄不對吧，老師，對方收到紙質(zhì)承兌，開的收據(jù)是現(xiàn)金56000元，然后會計做了借應(yīng)付帳款貸現(xiàn)金，現(xiàn)在賬面上是借方，顯示供應(yīng)商欠票，其實供應(yīng)商不欠票

立紅老師 解答

2020-03-12 19:19

你好，是您方開出商業(yè)匯票，是么？
您說的供應(yīng)商欠票，是欠什么票
這筆款項您方有沒有支付，如是沒有支付，那么會計做了貸庫存現(xiàn)金56000，現(xiàn)金賬也是不對的，而且這么大金額也不能用現(xiàn)金支付的。

春暖花開 追問

2020-03-12 19:25

老師，是的用現(xiàn)金付的，收到的是紙質(zhì)承兌呀，收據(jù)開錯了，應(yīng)該是紙質(zhì)承兌，開了現(xiàn)金，之前會計弄錯了，做成現(xiàn)金了，請問老師我能做相反分錄呀？把他沖平？

立紅老師 解答

2020-03-12 19:31

你好，就是有個問題 我沒有明白，您是購買方，為什么是收到承兌匯票，不應(yīng)該是我們給對方匯票 么

春暖花開 追問

2020-03-12 19:36

老師，我們是購買方，給對方紙質(zhì)承兌呀，對方收到承兌匯票，對方開的收據(jù)給我們，對方收據(jù)開錯了，之前會計弄錯了，以為對方收到我們現(xiàn)金，所以做了借應(yīng)付帳款貸現(xiàn)金，老師，我做相反分錄，對么？

立紅老師 解答

2020-03-12 19:39

你好，是的，您在購入材料的那筆分錄中已經(jīng)做了  貸：應(yīng)付票據(jù)，所以借應(yīng)付帳款貸現(xiàn)金這筆分錄是多做的，用負數(shù)沖銷就可以
借：應(yīng)付賬款   負數(shù)
貸：庫存現(xiàn)金  負數(shù)

春暖花開 追問

2020-03-12 19:41

好的，謝謝老師！

立紅老師 解答

2020-03-12 19:44

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，