春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2020-03-12 18:14

老師，借原材料借應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額貸應(yīng)收票據(jù)然后有做了一筆。借應(yīng)付帳款貸現(xiàn)金

立紅老師 解答

2020-03-12 18:37

你好，如果是材料那筆做重了，做相同分錄然后用負(fù)數(shù)就可以

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2020-03-12 18:38

老師，跨年了，怎么做分錄？

立紅老師 解答

2020-03-12 18:43

你好，您的業(yè)務(wù)不涉及損益類(lèi)科目，所以與跨年沒(méi)有關(guān)系
借：原材料  負(fù)數(shù)
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)）  負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)收票據(jù)  負(fù)數(shù)

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2020-03-12 18:45

好的，謝謝老師！

立紅老師 解答

2020-03-12 18:54

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對(duì)老師的回復(fù)滿(mǎn)意，請(qǐng)給老師一個(gè)好評(píng)，謝謝。

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2020-03-12 19:08

老師，不是這樣沖銷(xiāo)？分錄不對(duì)吧，老師，對(duì)方收到紙質(zhì)承兌，開(kāi)的收據(jù)是現(xiàn)金56000元，然后會(huì)計(jì)做了借應(yīng)付帳款貸現(xiàn)金，現(xiàn)在賬面上是借方，顯示供應(yīng)商欠票，其實(shí)供應(yīng)商不欠票

立紅老師 解答

2020-03-12 19:19

你好，是您方開(kāi)出商業(yè)匯票，是么？
您說(shuō)的供應(yīng)商欠票，是欠什么票
這筆款項(xiàng)您方有沒(méi)有支付，如是沒(méi)有支付，那么會(huì)計(jì)做了貸庫(kù)存現(xiàn)金56000，現(xiàn)金賬也是不對(duì)的，而且這么大金額也不能用現(xiàn)金支付的。

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2020-03-12 19:25

老師，是的用現(xiàn)金付的，收到的是紙質(zhì)承兌呀，收據(jù)開(kāi)錯(cuò)了，應(yīng)該是紙質(zhì)承兌，開(kāi)了現(xiàn)金，之前會(huì)計(jì)弄錯(cuò)了，做成現(xiàn)金了，請(qǐng)問(wèn)老師我能做相反分錄呀？把他沖平？

立紅老師 解答

2020-03-12 19:31

你好，就是有個(gè)問(wèn)題 我沒(méi)有明白，您是購(gòu)買(mǎi)方，為什么是收到承兌匯票，不應(yīng)該是我們給對(duì)方匯票 么

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2020-03-12 19:36

老師，我們是購(gòu)買(mǎi)方，給對(duì)方紙質(zhì)承兌呀，對(duì)方收到承兌匯票，對(duì)方開(kāi)的收據(jù)給我們，對(duì)方收據(jù)開(kāi)錯(cuò)了，之前會(huì)計(jì)弄錯(cuò)了，以為對(duì)方收到我們現(xiàn)金，所以做了借應(yīng)付帳款貸現(xiàn)金，老師，我做相反分錄，對(duì)么？

立紅老師 解答

2020-03-12 19:39

你好，是的，您在購(gòu)入材料的那筆分錄中已經(jīng)做了  貸：應(yīng)付票據(jù)，所以借應(yīng)付帳款貸現(xiàn)金這筆分錄是多做的，用負(fù)數(shù)沖銷(xiāo)就可以
借：應(yīng)付賬款   負(fù)數(shù)
貸：庫(kù)存現(xiàn)金  負(fù)數(shù)

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2020-03-12 19:41

好的，謝謝老師！

立紅老師 解答

2020-03-12 19:44

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，