小平10765196 追問

2020-03-12 18:17

庫存盤點(diǎn)表老板不給簽字，她說讓我直接寫到上年結(jié)轉(zhuǎn)上，他說如果是有入庫，出庫的數(shù)量，直接寫到貸方

小平10765196 追問

2020-03-12 18:29

老師庫存盤點(diǎn)表老板得簽字，不簽字能不能入賬，2，2020年年初沒有上年結(jié)轉(zhuǎn)庫存，但是老板說讓我直接把庫里實際庫存填寫到上年結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品帳上，3，老板說如果庫存商品是負(fù)數(shù)的讓我記貸方，如果庫存盤點(diǎn)表上負(fù)責(zé)人不簽字，我是不是庫存商品能不能記貸方，稅務(wù)局查帳的情況，對我有什么影響

鐘存老師 解答

2020-03-12 18:43

我覺得你老板的意思大概是想讓你把存貨去年的成本轉(zhuǎn)出去。轉(zhuǎn)到利用表里頭少交所得稅，但是存貨你多出來，你表做成什么都沒有用啊。你賬上世界房，你實際做到待房里邊兒，你暫時就更不服了。
如果你不是會計機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人，做賬領(lǐng)導(dǎo)不批準(zhǔn)不能做，這也不能怪你。數(shù)據(jù)低不會查那么細(xì)，如果查的話，你也不是主要責(zé)任。

小平10765196 追問

2020-03-12 18:44

那我該怎么處理庫存商品

鐘存老師 解答

2020-03-12 19:09

老板不讓你做你就先別做啦。畢竟老板說了算了。他是不做賬，不能改變庫存中有沒有實物這個問題。如果哪天這個庫存被別人搬走了怎么辦？也不是你的責(zé)任吧。反正賬上沒有。

小平10765196 追問

2020-03-12 19:17

現(xiàn)在出現(xiàn)的問題是，帳上沒有庫存商品，但是老板自己開出了銷項發(fā)票，我?guī)齑嫔唐访骷?xì)賬怎么登記
有點(diǎn)蒙

鐘存老師 解答

2020-03-12 19:20

開的是本年的，還是上年的？

有銷售必須有成本呀，好好和老板說說，他的顧慮是什么？
沒有成本的話，收入交的更多稅。

也可以做：借庫存商品  貸：其他應(yīng)付款 老板，作為老板墊錢購買的，這樣他成本也扣了，現(xiàn)金也套出來了，一舉兩得

小平10765196 追問

2020-03-12 19:22

本年的

小平10765196 追問

2020-03-12 19:23

沒有發(fā)票可以入庫嗎

鐘存老師 解答

2020-03-12 19:24

兩種賬務(wù)處理都給你建議了，你考慮一下

小平10765196 追問

2020-03-13 09:46

老師老板為什么結(jié)轉(zhuǎn)成本按照收入的5-10%提取 為什么不是進(jìn)貨金額直接結(jié)轉(zhuǎn)成本

鐘存老師 解答

2020-03-13 10:24

按照毛利率預(yù)估的的成本，所得稅匯算的時候肯定需要實際成本的

小平10765196 追問

2020-03-13 10:26

老師只能按照實際成本核算了，昨天你告訴我的方法我還是有點(diǎn)蒙，您能不能具體再告訴我一下，麻煩您了

鐘存老師 解答

2020-03-13 10:45

就是你賬上不要做盤盈。你做成采購。這個采購的話是老板墊款采購，這樣的話你就是借庫存商品貸其他應(yīng)付款老板。見你的存貨和實際也對上了。

小平10765196 追問

2020-03-13 10:52

這樣做稅務(wù)局查的時候?qū)ξ矣惺裁从绊懀?/p>

小平10765196 追問

2020-03-13 10:55

而且沒有發(fā)票，只有自己打印的一張庫存單

鐘存老師 解答

2020-03-13 11:18

你這個蠢貨，如果不是直接購物的話，是不需要發(fā)票的嗎？有成本結(jié)算單就存貨住價值呢嘛，不一定要發(fā)票呀。
反正對這私人企業(yè)做的話，快遞都有很大風(fēng)險的，你規(guī)范賬務(wù)處理老板都不同意。所以你還是想著這個資產(chǎn)盤盈的可能性不大，肯定是之前賬做錯了。也不是說你虛構(gòu)一個東西扣成本嗎？只是說你沒有單據(jù)。你牌癮肯定之前有成本有手扣的時候，所以總體來說你實質(zhì)上不存在說手就是一款只是在形式上無法證明你這個成本從哪里來。

鐘存老師 解答

2020-03-13 11:20

存貨，不好意思，輸入法識別成蠢貨了，向您道歉

小平10765196 追問

2020-03-13 11:30

老師我是挺笨的，沒關(guān)系，您這么有耐心給我指導(dǎo)，我就寫一張憑證借庫存商品貸其他應(yīng)付款老板就行了，后面也不敷如何票據(jù)，以前的庫存商品我看了她的庫存還有貸方余額我就不能理解，所以就挺蒙的

鐘存老師 解答

2020-03-13 11:39

你現(xiàn)在盤存的話多出來貨品。也是因為之前的存貨賬做的不好導(dǎo)致的?？隙ㄋ敖Y(jié)賬的時候多結(jié)轉(zhuǎn)了，導(dǎo)致賬上沒有了實際還有。

鐘存老師 解答

2020-03-13 11:39

還有一種做法就是你借庫存商品貸主營業(yè)務(wù)成本。嗯，如果這個你這不是不是本年的第一次做賬的話，本來還有其他結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，把其他結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄沖掉一部分。

小平10765196 追問

2020-03-13 12:03

我是從一月份開始記賬，2020年新啟帳的，所以出現(xiàn)這樣問題

鐘存老師 解答

2020-03-13 14:02

那按照第二種方法只能沖減以前年度損益了，
借：庫存商品（存貨價值）
貸：利潤分配-未分配利潤（稅后存貨價值）
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅（所得稅）

為了簡便可以使用之前說的，貸其他應(yīng)付款，

看老板同意哪一個