sasa 追問

2020-03-13 10:31

那有不有辦法做成影響去年的利潤(rùn)沒呢？

sasa 追問

2020-03-13 10:32

印花稅需不需要做計(jì)提

王超老師 解答

2020-03-13 10:35

印花稅不需要計(jì)提。
你想影響去年的利潤(rùn)，需要
借：以前年度損益調(diào)整---稅金及附加
貸：銀行存款

sasa 追問

2020-03-13 10:37

因?yàn)槭侨ツ甑挠』ǘ?，我想做到去年?/p>

王超老師 解答

2020-03-13 10:38

是的
借：以前年度損益調(diào)整---稅金及附加
貸：銀行存款

sasa 追問

2020-03-13 10:39

那匯算清繳的時(shí)候怎么做呢

王超老師 解答

2020-03-13 10:44

匯算清繳的時(shí)候你按照最新的利潤(rùn)表來申報(bào)就可以了，因?yàn)槟阋呀?jīng)把印花稅做到去年了

sasa 追問

2020-03-13 10:44

最新的利潤(rùn)表是看哪個(gè)月的呢

王超老師 解答

2020-03-13 10:45

是2019年12月份的利潤(rùn)表

sasa 追問

2020-03-13 10:47

我看了我12月的利潤(rùn)表沒有發(fā)生變化呀

王超老師 解答

2020-03-13 10:51

你需要自己調(diào)整報(bào)表啊，財(cái)務(wù)軟件可能是按照一年年的來計(jì)算利潤(rùn)表的，就沒有考慮到跨年的情況的

sasa 追問

2020-03-13 10:53

能不能寫個(gè)完整的分錄呢，剛剛你給的分錄不完整

王超老師 解答

2020-03-13 10:55

借：以前年度損益調(diào)整
貸：銀行存款
然后是
借：盈余公積 一般這邊是0
利潤(rùn)分配---未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整

sasa 追問

2020-03-13 11:13

那這個(gè)會(huì)影響去年的所得稅，是不是還要寫分錄呢

王超老師 解答

2020-03-13 11:35

如果是單獨(dú)的不需要，因?yàn)槭窃趨R算清繳的時(shí)候在寫分錄的。