紫色雨星 追問

2020-03-13 11:33

我們材料占比大，是消防安裝工程

玲老師 解答

2020-03-13 11:36

包工包料，建筑業(yè)就是開建筑服務(wù)的發(fā)票稅率9%，

玲老師 解答

2020-03-13 11:36

為你合同分開簽銷售材料和安裝

玲老師 解答

2020-03-13 11:37

除非你合同分開簽簽銷售材料和安裝的合同

紫色雨星 追問

2020-03-13 13:38

如果沒有分開簽訂呢

玲老師 解答

2020-03-13 13:40

沒分開就是開建筑服務(wù)的發(fā)票稅率9%

紫色雨星 追問

2020-03-13 14:04

稅局說是我們包工包料，材料占比大，沒分開按照13%的稅率從高計證，13%是全部開材料費(fèi)發(fā)票嗎

紫色雨星 追問

2020-03-13 14:05

這種的話重新簽訂合同，那購入的計入工程成本，購入和銷售出的材料費(fèi)發(fā)票對不起來了呢

玲老師 解答

2020-03-13 14:14

那你實際情況是包工包料的安裝工程，那就是按建筑服務(wù)，你合同擺到那，稅務(wù)局說你材料多?

紫色雨星 追問

2020-03-13 14:20

我把合同拿給專管員，專管員說的，我看稅法上也有規(guī)定消防安裝工程屬于混合銷售

玲老師 解答

2020-03-13 14:28

那你就重簽訂合同  可以開材料的安裝 的發(fā)票

紫色雨星 追問

2020-03-13 14:49

重新簽訂合同，開進(jìn)來的發(fā)票計入工程施工，開進(jìn)來發(fā)票＞銷售開出去發(fā)票，而倉庫里又沒這些材料呢

紫色雨星 追問

2020-03-13 14:50

這些發(fā)票去年已經(jīng)開出去一部分銷售材料了，采購進(jìn)來的材料計入工程施工，用于項目，而沒開銷售材料出去

玲老師 解答

2020-03-13 15:16

我個人覺得你這個應(yīng)該是按照建筑合同開建筑服務(wù)的發(fā)票

玲老師 解答

2020-03-13 15:16

因為現(xiàn)在你專管員說讓你分開開，那你就得分開簽合同

玲老師 解答

2020-03-13 15:17

你要按照銷售材料，那你就是，每次銷售時出庫開發(fā)票

紫色雨星 追問

2020-03-13 15:25

那合同是之前的了，之前采購的材料沒開銷售材料出去，而是計入工程施工成本，這種怎么處理呢，老師

玲老師 解答

2020-03-13 15:27

這情況你就得改前面的帳了，把銷售材料確認(rèn)收入

紫色雨星 追問

2020-03-13 16:19

那采購進(jìn)來的材料沒開銷售出去呢，是去年的，用于項目了，已經(jīng)

玲老師 解答

2020-03-13 17:04

用于項目了就相當(dāng)于銷售了，因為你現(xiàn)在是按銷售業(yè)務(wù)處理了，