小周 追問

2020-03-13 16:05

還沒結(jié)賬

小周 追問

2020-03-13 16:06

還在做2019年的賬，能具體說下分錄？

小周 追問

2020-03-13 16:07

可以把我紙上寫的三步分錄，告訴我怎么修改？

QQ老師 解答

2020-03-13 16:13

你好，把之前的分錄做紅字。然后建房用研發(fā)支出費(fèi)用化支出，貸方是原科目，然后月底合計(jì)數(shù)統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)借管理費(fèi)用研發(fā)支出，貸研發(fā)支出費(fèi)用化支出。

小周 追問

2020-03-13 16:18

對(duì)方說  ，把材料直接做到管理費(fèi)用研發(fā)的哪個(gè)材料下，那我這樣修改做分錄對(duì)？？

小周 追問

2020-03-13 16:21

1.支付研發(fā)費(fèi)用   借：管理費(fèi)用_研發(fā)費(fèi)用—辦公費(fèi)/研發(fā)工資/材料費(fèi)   貸：銀行存款   2. 研發(fā)領(lǐng)料  借： 管理費(fèi)用—研發(fā)費(fèi)用—材料費(fèi)   貸：原材料     3.月末結(jié)轉(zhuǎn)：  借： 管理費(fèi)用—研發(fā)費(fèi)用      貸：  研發(fā)支出—費(fèi)用化支出—材料費(fèi)

小周 追問

2020-03-13 16:21

這樣對(duì)？？是不是就不會(huì)存在出現(xiàn)幾個(gè)地方核算研發(fā)費(fèi)用的問題了

QQ老師 解答

2020-03-13 16:22

你好，應(yīng)該不是這樣處理的。發(fā)生時(shí)借研發(fā)支出費(fèi)用化支出貸原材料。月底借管理費(fèi)用研發(fā)支出，貸研發(fā)支出費(fèi)用化支出。

小周 追問

2020-03-13 16:25

那研發(fā)人員工資  咨詢費(fèi)  辦公費(fèi)也是借：  研發(fā)支出—費(fèi)用化支出     貸： 銀存？

QQ老師 解答

2020-03-13 16:28

是的研發(fā)支出費(fèi)用化支出，下面可以設(shè)三級(jí)明細(xì)，比如說工資差旅費(fèi)風(fēng)

小周 追問

2020-03-13 16:50

小周 追問

2020-03-13 16:50

我的分錄沒錯(cuò)吧

QQ老師 解答

2020-03-13 16:55

你好！是的，沒有問題

小周 追問

2020-03-13 16:55

小周 追問

2020-03-13 16:55

材料費(fèi)結(jié)平了，其他借方有余額

小周 追問

2020-03-13 16:58

小周 追問

2020-03-13 16:59

科目余額表上面的研發(fā)支出明細(xì)有問題？

QQ老師 解答

2020-03-13 17:00

你好，研發(fā)費(fèi)用期末要轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用的，你轉(zhuǎn)了嗎？

小周 追問

2020-03-13 17:00

支付工資  辦公費(fèi)  咨詢費(fèi)，月底要結(jié)平？

QQ老師 解答

2020-03-13 17:01

是的，費(fèi)用話支出的話都要轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。

小周 追問

2020-03-13 17:07

小周 追問

2020-03-13 17:07

最后明細(xì)賬都借方平了，就沒問題了吧

QQ老師 解答

2020-03-13 17:10

你好，費(fèi)用化支出的話都要轉(zhuǎn)評(píng)

小周 追問

2020-03-13 21:36

好的謝謝老師

小周 追問

2020-03-13 21:37

老師，高新企業(yè)7百多萬收入，多少研發(fā)費(fèi)用合適，多少管理費(fèi)用合適，多少研發(fā)材料費(fèi)合適，有比列？？

小周 追問

2020-03-13 21:39

公司年終獎(jiǎng)年前發(fā)了，如果拿發(fā)票報(bào)銷，對(duì)不對(duì)要對(duì)應(yīng)的報(bào)銷人來報(bào)，比如年終獎(jiǎng)59700 減去發(fā)票報(bào)銷金額29700=30505是不是用30505來報(bào)年終獎(jiǎng)呢，不用再換算稅前  稅后金額來報(bào)吧

小周 追問

2020-03-13 21:40

研發(fā)人員工資做賬是根據(jù)工資表里面的應(yīng)付工資來做賬，還是工資表里面的實(shí)發(fā)工資來做賬

QQ老師 解答

2020-03-13 22:04

根據(jù)你們記錄費(fèi)用的金額核算。