小周 追問

2020-03-13 16:05

還沒結(jié)賬

小周 追問

2020-03-13 16:06

還在做2019年的賬，能具體說下分錄？

小周 追問

2020-03-13 16:07

可以把我紙上寫的三步分錄，告訴我怎么修改？

QQ老師 解答

2020-03-13 16:13

你好，把之前的分錄做紅字。然后建房用研發(fā)支出費用化支出，貸方是原科目，然后月底合計數(shù)統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)借管理費用研發(fā)支出，貸研發(fā)支出費用化支出。

小周 追問

2020-03-13 16:18

對方說  ，把材料直接做到管理費用研發(fā)的哪個材料下，那我這樣修改做分錄對？？

小周 追問

2020-03-13 16:21

1.支付研發(fā)費用   借：管理費用_研發(fā)費用—辦公費/研發(fā)工資/材料費   貸：銀行存款   2. 研發(fā)領(lǐng)料  借： 管理費用—研發(fā)費用—材料費   貸：原材料     3.月末結(jié)轉(zhuǎn)：  借： 管理費用—研發(fā)費用      貸：  研發(fā)支出—費用化支出—材料費

小周 追問

2020-03-13 16:21

這樣對？？是不是就不會存在出現(xiàn)幾個地方核算研發(fā)費用的問題了

QQ老師 解答

2020-03-13 16:22

你好，應(yīng)該不是這樣處理的。發(fā)生時借研發(fā)支出費用化支出貸原材料。月底借管理費用研發(fā)支出，貸研發(fā)支出費用化支出。

小周 追問

2020-03-13 16:25

那研發(fā)人員工資  咨詢費  辦公費也是借：  研發(fā)支出—費用化支出     貸： 銀存？

QQ老師 解答

2020-03-13 16:28

是的研發(fā)支出費用化支出，下面可以設(shè)三級明細，比如說工資差旅費風(fēng)

小周 追問

2020-03-13 16:50

小周 追問

2020-03-13 16:50

我的分錄沒錯吧

QQ老師 解答

2020-03-13 16:55

你好！是的，沒有問題

小周 追問

2020-03-13 16:55

小周 追問

2020-03-13 16:55

材料費結(jié)平了，其他借方有余額

小周 追問

2020-03-13 16:58

小周 追問

2020-03-13 16:59

科目余額表上面的研發(fā)支出明細有問題？

QQ老師 解答

2020-03-13 17:00

你好，研發(fā)費用期末要轉(zhuǎn)入管理費用的，你轉(zhuǎn)了嗎？

小周 追問

2020-03-13 17:00

支付工資  辦公費  咨詢費，月底要結(jié)平？

QQ老師 解答

2020-03-13 17:01

是的，費用話支出的話都要轉(zhuǎn)入當期損益。

小周 追問

2020-03-13 17:07

小周 追問

2020-03-13 17:07

最后明細賬都借方平了，就沒問題了吧

QQ老師 解答

2020-03-13 17:10

你好，費用化支出的話都要轉(zhuǎn)評

小周 追問

2020-03-13 21:36

好的謝謝老師

小周 追問

2020-03-13 21:37

老師，高新企業(yè)7百多萬收入，多少研發(fā)費用合適，多少管理費用合適，多少研發(fā)材料費合適，有比列？？

小周 追問

2020-03-13 21:39

公司年終獎年前發(fā)了，如果拿發(fā)票報銷，對不對要對應(yīng)的報銷人來報，比如年終獎59700 減去發(fā)票報銷金額29700=30505是不是用30505來報年終獎呢，不用再換算稅前  稅后金額來報吧

小周 追問

2020-03-13 21:40

研發(fā)人員工資做賬是根據(jù)工資表里面的應(yīng)付工資來做賬，還是工資表里面的實發(fā)工資來做賬

QQ老師 解答

2020-03-13 22:04

根據(jù)你們記錄費用的金額核算。