XYP_ 追問

2020-03-14 12:34

老師，如果對方不開發(fā)票了呢？我查到如果取得時對方不開發(fā)票，以后也未取得，年末做企業(yè)所得稅清算匯繳時要做收入調(diào)增。這樣可以么？

樸老師 解答

2020-03-14 12:35

那你也得調(diào)增的，你這個沒有發(fā)票不能稅前扣除的，你這個不是收入調(diào)增，是費用調(diào)增

XYP_ 追問

2020-03-14 12:39

今年調(diào)增去年的折舊費用后，我是否還需要折舊下去然后每年匯算清繳都做費用調(diào)增？賬務處理需要做什么處理么？

樸老師 解答

2020-03-14 12:50

不要折舊了，直接沖了就行了

XYP_ 追問

2020-03-14 13:22

好的，老師，那我就是做兩步，1.把去年的固定資產(chǎn)和制造費用折舊都紅字沖銷后，2.今年做去年匯算時做費用調(diào)整。是么？

樸老師 解答

2020-03-14 13:59

嗯，是的，就是這樣做的