元一 追問

2020-03-14 23:33

就是紅沖，那科目余額表本期發(fā)生銀行貸方貴出現(xiàn)負(fù)數(shù)，雖然余額不是負(fù)數(shù)，

元一 追問

2020-03-14 23:33

憑證匯總表也一樣

元一 追問

2020-03-14 23:35

那可不可以直接做成調(diào)賬即可
比如，借銀行100,
貸其他應(yīng)付款100,紅沖后，改為正確的借銀行100,貸預(yù)收100

元一 追問

2020-03-14 23:36

調(diào)賬不用紅沖，直接借其他應(yīng)付款貸銀行，不是更簡潔嗎

元一 追問

2020-03-14 23:37

是不是調(diào)賬隨時可以進(jìn)行

元一 追問

2020-03-14 23:39

探討哪種模式更好

元一 追問

2020-03-14 23:39

老師，還在不，

小葉老師 解答

2020-03-14 23:40

建議還是紅沖好些，如果你要看銀行當(dāng)月的收支匯總，有可能就因為沖賬問題導(dǎo)到匯總的數(shù)據(jù)不對；調(diào)賬可以根據(jù)實際情況進(jìn)行調(diào)整

元一 追問

2020-03-14 23:42

調(diào)賬，沒有多余的操作啊，對了，老師，哪個對匯算清繳有影響

元一 追問

2020-03-14 23:44

那科目余額表銀行本期發(fā)生額貸方有負(fù)數(shù)，憑證匯總表也一樣，這樣好嗎，

小葉老師 解答

2020-03-14 23:52

你的是手工賬？手工賬沖紅相反記錄也可以，如果有負(fù)數(shù)，照登記即可，不影響什么；對匯算有影響的是涉及所得稅的損益科目

元一 追問

2020-03-14 23:55

軟件做賬，到時打印四本帳的時候，怕出錯

小葉老師 解答

2020-03-14 23:57

軟件記賬，你只要確保憑證沒做錯就行，憑證做完要對下銀行現(xiàn)金這些跟銀行對賬單余額是不是一樣

元一 追問

2020-03-14 23:59

好啦，老師，問個問題，預(yù)付房租，比如多記賬了5元，那也得先紅沖嗎，實際是延后四個月才付款半年房租，記賬為借管理費用―房租，3.5605元，貸其他應(yīng)付款

紅沖后，
改為借管理費用―房租3.5605/4,
預(yù)付賬款3.5605/2
貸其他應(yīng)付款，這個對不，處理

匯算清繳要怎么弄

元一 追問

2020-03-15 00:01

一樣，都對，就怕充錯了科目，方向，弄成常識錯誤

元一 追問

2020-03-15 00:03

上面那個栗子，改正應(yīng)該是3.5600,可不可以直接改成借預(yù)付款3.5600,貸其他應(yīng)付款，再做一筆分錄
攤銷四個月的
借管理費用3.5600/4
貸預(yù)付款，3.5600/4

元一 追問

2020-03-15 08:24

老師，你還在不

小葉老師 解答

2020-03-15 11:56

同學(xué)，你好，在的哈，我看看

小葉老師 解答

2020-03-15 12:16

你的意思是說你沒收到發(fā)票也沒付款？

元一 追問

2020-03-15 12:43

收到了，目前這個季度沒收到，沒做

元一 追問

2020-03-15 12:43

老師，我說的這些問題，是在自己查賬，準(zhǔn)備交接，實際早已經(jīng)結(jié)賬了

小葉老師 解答

2020-03-15 13:06

同學(xué)，你好，紅沖：借：預(yù)付賬款5  貸：其他應(yīng)付款5     紅沖多計提的費用：借：管理費用 5  貸：預(yù)付賬款5