周YM。 追問

2020-03-16 22:10

老師，余額調(diào)節(jié)表做好了怎么入賬了，如果銀行查出明細，但是沒有回單，那做賬的時候以什么為原始單據(jù)呢 就是這個具體操作流程不懂

周YM。 追問

2020-03-16 22:12

公司沒有營業(yè)一直都是零申報 只有一些費用支出

縈縈老師 解答

2020-03-16 22:19

您好，就是因為您現(xiàn)在不能打印回單了，也沒有其他的憑證，但是我們要保證之后的賬務(wù)處理銀行余額是對的，所以先調(diào)個銀行余額表做原始憑證，如果找不到費用，先掛一個費用，但是所得稅的時候，要納稅調(diào)整。如果您不這樣做，您以后的銀行余額一直都是錯的。

周YM。 追問

2020-03-16 22:23

這樣啊，那掛費用會計科目怎么寫呢 借 管理費用 貸 銀行存款嗎

縈縈老師 解答

2020-03-16 22:32

您好，您可以管個管理費用-其他（或其他您覺得好記住的科目），方便您記住，這里面的費用到時候需要納稅調(diào)增的。

周YM。 追問

2020-03-16 22:36

好的 謝謝 那企業(yè)交所得稅的時候再納稅調(diào)增對嗎 調(diào)整的會計科目要怎么寫

縈縈老師 解答

2020-03-16 22:41

您好，不需要寫會計科目，只需要所得稅匯算的時候，把數(shù)字填到調(diào)整表里面就可以了。