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默默的咖啡豆
于2020-03-17 11:46 發(fā)布 ??1060次瀏覽
辜老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師
2020-03-17 11:47
你金額不大,可以直接在1月計提到當期的
默默的咖啡豆 追問
2020-03-17 11:48
挺大的,交了17w的稅呢…
辜老師 解答
2020-03-17 11:50
那要調(diào)整到上年,可以直接計入未分配利潤科目的
2020-03-17 11:53
那是,借:未分配利潤,貸:應交稅費,上交的時候,借:應交稅費,貸:銀行存款嗎
2020-03-17 13:15
是的,是這樣賬務處理的
2020-03-17 14:12
老師,那工會經(jīng)費呢,也要記入未分配利潤嗎,還是記入當期損益
2020-03-17 14:15
調(diào)整上年的,也是計入未分配利潤
2020-03-17 16:00
老師,我按著這么弄了,是還要手動調(diào)未分配利潤的年初數(shù)嗎?不然不平呢
2020-03-17 16:01
是的,要手動調(diào)整未分配利潤的年初數(shù)
2020-03-17 16:05
老師,那是手動減少未分配利潤的起初數(shù)和增加哪個科目的起初呢
2020-03-17 16:08
未分配利潤的起初數(shù)減少,應交稅費期初數(shù)增加
2020-03-17 16:29
謝謝老師!
2020-03-17 16:31
好的,客氣,幫到你就好
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老師,我想問問小規(guī)模納稅人沒有以前年度調(diào)整科目,之前12月的稅金沒有計提,1月該如何做賬
答: 你金額不大,可以直接在1月計提到當期的
小規(guī)模納稅人從3月份開始建賬,可以把1-2月的賬目,直接全部建在3月嗎?以前年度沒有建賬
答: 可以的,可以這么做的。
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
小規(guī)模納稅人以前年度人工成本多結轉,該怎么沖回
答: 你之前做啥,借主營業(yè)務成本 貸應付職工薪酬? 借應付職工薪酬 貸利潤分配未分配利潤
你好老師,小規(guī)模納稅人,發(fā)現(xiàn)以前年度有筆銷項未結轉,現(xiàn)在如何結轉呢
討論
老師,我們是小規(guī)模納稅人,以前年度的虧損現(xiàn)在彌補不成了?我報稅時怎么填寫
老師,小規(guī)模納稅人,本月盈利10萬,彌補以前年度損益7萬,實際盈利3萬,賬務怎樣處理?謝謝
老師,關于以前年度損益這個科目,我在百度學習了,感覺沒明白,你給我說說分錄吧。我公司現(xiàn)在收到2019年12月的加油發(fā)票8700元。現(xiàn)在我只能入到1月份了,你給說下分錄,小規(guī)模納稅人,不考慮稅的。謝謝
老師您好,我們是小規(guī)模納稅人,稅務查到我們代加工貨物沒有開票,但我現(xiàn)在開票開成一個點的稅,然后他們說沒有關系,我想問一下我做賬分錄是結轉以前年度損益,還是記現(xiàn)在收入,請問一下分錄怎么寫,謝謝
辜老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師
★ 4.98 解題: 73531 個
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默默的咖啡豆 追問
2020-03-17 11:48
辜老師 解答
2020-03-17 11:50
默默的咖啡豆 追問
2020-03-17 11:53
辜老師 解答
2020-03-17 13:15
默默的咖啡豆 追問
2020-03-17 14:12
辜老師 解答
2020-03-17 14:15
默默的咖啡豆 追問
2020-03-17 16:00
辜老師 解答
2020-03-17 16:01
默默的咖啡豆 追問
2020-03-17 16:05
辜老師 解答
2020-03-17 16:08
默默的咖啡豆 追問
2020-03-17 16:29
辜老師 解答
2020-03-17 16:31