熱心的心鎖 追問

2020-03-17 12:01

是的，老師

郭老師 解答

2020-03-17 12:04

你好之前投入了多少的

熱心的心鎖 追問

2020-03-17 12:08

沒有投入，但是有打款給子公司進行日常經營，掛其他應收款科目

郭老師 解答

2020-03-17 12:20

股權轉讓寫的是300萬的嗎
之前投入0看下股權轉讓協議是不是這么做的

熱心的心鎖 追問

2020-03-17 12:24

股權轉讓費是寫600萬，目前只收到300萬

郭老師 解答

2020-03-17 12:25

有提到之前投入的資金嗎

熱心的心鎖 追問

2020-03-17 14:04

協議中約定股權轉讓費包括總公司轉給子公司生產經營的往來款

郭老師 解答

2020-03-17 14:07

那你需要把借款轉投資款的
借長期股權投資貸其他應收款
收到沖銀存貸長期股權投資
差額計投資收益

熱心的心鎖 追問

2020-03-17 14:18

非常感謝

郭老師 解答

2020-03-17 14:23

不用客氣的，

熱心的心鎖 追問

2020-03-17 14:33

不好意思，再請教老師，那出售子公司的投資收益要交企業(yè)所得稅嗎？

郭老師 解答

2020-03-17 14:36

對的，需要交企業(yè)所得稅的。

熱心的心鎖 追問

2020-03-17 14:38

子公司利潤是負的，沒有繳納所得稅。如果子公司利潤是正數，已經繳納所得稅，是不是就不用交了，還是不管如何，只要出售有投資收益總公司就要繳納企業(yè)所得稅？

郭老師 解答

2020-03-17 14:40

對的
子公司繳納的所得稅
相當于做分紅的
你們所得稅稅率一樣的不需要交了

熱心的心鎖 追問

2020-03-17 14:42

解決了大問題，非常感謝郭老師！

郭老師 解答

2020-03-17 14:45

不用客氣的，應該的。