Vicky7.18 追問(wèn)

2020-03-17 13:28

我們是人力資源公司，個(gè)稅我們承擔(dān)的話，不要計(jì)提。那我2月份做的分錄就是這筆，

bamboo老師 解答

2020-03-17 13:29

是的 不過(guò)不能所得稅前扣除 匯算清繳的時(shí)候要納稅調(diào)整的

Vicky7.18 追問(wèn)

2020-03-17 13:29

個(gè)稅我們承擔(dān)，應(yīng)該計(jì)入成本里面去，是不是，我還要做一筆

bamboo老師 解答

2020-03-17 13:30

您成本是計(jì)入的什么科目？

Vicky7.18 追問(wèn)

2020-03-17 13:31

老師，是計(jì)入成本里面的分錄，否則我的資產(chǎn)負(fù)債表不平

bamboo老師 解答

2020-03-17 13:31

您把科目余額表跟資產(chǎn)負(fù)債表截圖我看看

Vicky7.18 追問(wèn)

2020-03-17 13:33

老師這是資產(chǎn)負(fù)債表

bamboo老師 解答

2020-03-17 13:34

然后科目余額表呢 有么

Vicky7.18 追問(wèn)

2020-03-17 13:49

老師，個(gè)人所得稅我沒(méi)有計(jì)提。這是科目余額表

bamboo老師 解答

2020-03-17 13:52

您科目余額表沒(méi)有6463.15這個(gè)數(shù)據(jù)啊

Vicky7.18 追問(wèn)

2020-03-17 13:54

老師，資產(chǎn)負(fù)債表是不是依據(jù)科目余額表編制的。我的應(yīng)交稅費(fèi)合計(jì)是329185.51元，但是資產(chǎn)負(fù)債表合計(jì)是331652.66元，相差6463.15元

bamboo老師 解答

2020-03-17 13:56

資產(chǎn)負(fù)債表是依據(jù)科目余額表編制的
您的個(gè)人所得稅在借方 抵減了6463.15  資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)借方?jīng)]有取數(shù)

Vicky7.18 追問(wèn)

2020-03-17 13:56

老師，你看一下這個(gè)截圖

bamboo老師 解答

2020-03-17 13:57

我看過(guò)了 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅在借方 資產(chǎn)負(fù)債表沒(méi)有取數(shù)  您在貸方用紅字表示 然后試試看 資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)金額

Vicky7.18 追問(wèn)

2020-03-17 14:04

老師，我只有在2月份調(diào)整一下賬目就可以了。你看一下對(duì)嗎

Vicky7.18 追問(wèn)

2020-03-17 14:06

你看一下，對(duì)嗎。否則應(yīng)交稅費(fèi)不會(huì)在貸方的

bamboo老師 解答

2020-03-17 14:06

您調(diào)整后的賬務(wù)處理怎么寫(xiě)的 資產(chǎn)負(fù)債表平了么

Vicky7.18 追問(wèn)

2020-03-17 14:13

老師，平了。分錄是這么寫(xiě)的?；蛘呦衲阏f(shuō)的，我把應(yīng)交稅費(fèi)的數(shù)字寫(xiě)在貸方，也是對(duì)的。取數(shù)時(shí)，也是可以取得。這個(gè)就是我們公司的成本，企業(yè)所得稅匯算清繳不要調(diào)整出來(lái)吧

bamboo老師 解答

2020-03-17 14:15

分錄這樣寫(xiě)可以的
但是這個(gè)個(gè)人所得稅是應(yīng)該個(gè)人承擔(dān)的 現(xiàn)在由單位承擔(dān)了 企業(yè)所得稅前不能扣除 匯算清繳的時(shí)候要納稅調(diào)整的