背后的鋼筆 追問

2020-03-17 16:03

當(dāng)時(shí)的業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生，一直放在預(yù)收賬款，這部分也沒有做無(wú)票收入繳納增值稅。
個(gè)人所得稅已經(jīng)繳納了，應(yīng)該是多計(jì)提了，因?yàn)槭乔皶?huì)計(jì)做的，現(xiàn)在離職了，人員也發(fā)生了變動(dòng)的。當(dāng)時(shí)的分錄是借應(yīng)付職工薪酬，貸應(yīng)交個(gè)人所得稅，繳納時(shí)是借應(yīng)交個(gè)人所得稅，貸銀行存款

郭老師 解答

2020-03-17 16:04

業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生，你可以做無(wú)票收入了，借預(yù)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。

郭老師 解答

2020-03-17 16:05

你現(xiàn)在借應(yīng)交稅費(fèi)，個(gè)稅貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸，以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配，這個(gè)金額需要匯算清繳調(diào)增。