阿文 追問

2020-03-18 09:46

企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，稅還沒申報(bào)

阿文 追問

2020-03-18 09:48

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則處理不同

郭老師 解答

2020-03-18 09:50

企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用以前年度損益調(diào)整，
借應(yīng)收賬款15000貸以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)，借以前年度損益調(diào)整12000貸庫存商品，然后把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配。
匯算清交成本，如果有發(fā)票可以抵扣所得稅收入，需要交所得稅。

阿文 追問

2020-03-18 09:58

這些是沒有發(fā)票的，銷售個(gè)人的，申報(bào)增值稅是否在2月申報(bào)時(shí)增加嗎？

郭老師 解答

2020-03-18 10:02

可以的，那你不需要做上面的分錄，正常做就行。

阿文 追問

2020-03-18 10:38

商品用于贈(zèng)送和活動(dòng)的，視同銷售要如何申報(bào)增值？

郭老師 解答

2020-03-18 10:42

不開發(fā)票的在未開具發(fā)票，里面申報(bào)稅率，還是你正常的稅率。