小黃人 追問

2020-03-18 13:42

那就是分錄都對，最后一筆沖的需要紅字，或者負數(shù)就行了是吧。

小黃人 追問

2020-03-18 13:43

可我總感覺缺了哪一步驟一樣

玲老師 解答

2020-03-18 13:50

還缺一筆按照收到發(fā)票再做一筆正確的分錄，

小黃人 追問

2020-03-18 13:51

借  庫存商品   
      應交稅費_進項稅
     貸   應付賬款？

玲老師 解答

2020-03-18 13:53

對的，就是這筆分錄金額是正數(shù)

小黃人 追問

2020-03-18 13:55

明白了，謝謝老師

小黃人 追問

2020-03-18 13:56

對了，我想不明白，先付款不是用預付賬款的嘛

小黃人 追問

2020-03-18 13:56

借  預付賬款  貸銀行存款

玲老師 解答

2020-03-18 14:02

一樣的，沒有設置預付賬款了，用應付賬款，這個科目也是可以的

小黃人 追問

2020-03-18 14:06

喔，那有預付賬款的更簡單了，借預付賬款  貸銀行存款   收到發(fā)票借庫存商品    進項稅   貸預付賬款，

小黃人 追問

2020-03-18 14:06

預付賬款不存在暫估的是吧

小黃人 追問

2020-03-18 14:07

還有，我一直以來以為先有貸方的應付賬款，才有借方的應付賬款去沖銷

玲老師 解答

2020-03-18 14:10

因為沒有發(fā)票，所以才暫估

小黃人 追問

2020-03-18 14:11

那要是先收貨。再付款，貨收到了，發(fā)票沒到又怎么做

玲老師 解答

2020-03-18 14:24

一樣處理，沒付款記應付賬款其他不變