ZK 追問

2020-03-18 16:10

老師，兼職工代開3661元發(fā)票，不含稅額是3554.37元，增值稅106.63元，附加稅3.73元，然后個稅550.87元，個稅是我們這邊代扣代繳。個人代開時自己交了增值稅和附加稅，然后我們下月申報勞務(wù)報酬的時候，是按哪個金額來申報呢？然后要支付給該員工多少錢呢？我之前沒有申請過勞務(wù)報酬這塊

maize老師 解答

2020-03-18 16:17

這個是按勞務(wù)報酬代扣個稅，（3554.37-800）*20%   支付這個金額需要看你們和對方協(xié)商是稅后嗎，

ZK 追問

2020-03-18 16:29

嗯嗯，協(xié)商稅后給他3000,。老師，他是去年12月，今年1月、2月給我們提供的發(fā)票，我們該怎么開勞務(wù)發(fā)票呢？

maize老師 解答

2020-03-18 16:30

不是對方給你們開嗎，咋是你們開？

ZK 追問

2020-03-18 16:33

是對方去稅局代開給我們，要開成一起3661元，但是涉及跨年了，我這邊賬務(wù)報稅要怎么操作呢？是下月一起申報勞務(wù)報酬嗎？但不是跨年了嗎？這個會產(chǎn)生滯納金嗎？

maize老師 解答

2020-03-18 16:36

你去年賬上做費用嗎，付款這個是不是已經(jīng)付款了?要是稅局不追究是幾時發(fā)生費用可以直接2020年做借管理費用，保險起見是反結(jié)賬做19年賬上，12月發(fā)生的，你這個支付次月申報個稅，個稅沒有申報，實務(wù)中申報2月吧，稅局后續(xù)查再說吧，

maize老師 解答

2020-03-18 16:36

12月發(fā)給對方這個原則是1月申報，

maize老師 解答

2020-03-18 16:36

不過這個是有滯納金和罰款的，一般

ZK 追問

2020-03-18 16:43

他主要是提供我們?nèi)ツ?2月和今年1月、2月勞務(wù)，之前什么都沒做，一直到現(xiàn)在3月份才要去一次開勞務(wù)發(fā)票出來，并下個月申報納稅，怎么操作合規(guī)呢？可以勞務(wù)合同約定是3月份結(jié)算不，然后也直接做成3月的成本，這樣有什么問題不

maize老師 解答

2020-03-18 16:45

還沒有結(jié)算嗎，那這個日期都改123,月，不要寫12月，

ZK 追問

2020-03-18 17:05

老師，我改成1、2月了，每個月1800多，然后他這月去開出發(fā)票，備注欄寫的1、2月勞務(wù)費。
老師，這樣的話，我就在下月一次性申報勞務(wù)報酬，入賬的話都入在3月份的管理費用，這樣可以不，有問題不？3月開1、2月的勞務(wù)發(fā)票，這樣會有滯納金和罰款嗎？

maize老師 解答

2020-03-18 17:10

可以的，這個是可以的，這個一般個人代開沒有，

ZK 追問

2020-03-18 17:24

老師，這樣的話我們是沒什么問題了吧。滯納金和罰款是跨年才會產(chǎn)生對不，
我4月才申報，這樣也沒什么問題吧

maize老師 解答

2020-03-18 17:28

是的，這個相關(guān)合同改下哈，

ZK 追問

2020-03-18 17:37

老師，合同我就寫成的提供1月和2月的勞務(wù)，然后每月勞務(wù)報酬是1800這樣，這樣就可以了吧

maize老師 解答

2020-03-18 17:41

可以的，這個是可以的，你支付也按這個金額支付

ZK 追問

2020-03-18 17:48

個稅現(xiàn)在是支付單位這邊代扣代繳了，我們就支付給對方扣除個稅的部分就可以了，是嗎？

maize老師 解答

2020-03-18 18:07

是的，記得申報勞務(wù)報酬個稅，

ZK 追問

2020-03-18 18:14

嗯嗯的，老師，那我們要做成勞務(wù)工資表不，然后再按勞務(wù)工資發(fā)放給對方，還是走付款申請單支付勞務(wù)費呢？

maize老師 解答

2020-03-18 18:17

需要做勞務(wù)報酬結(jié)算單這個，

maize老師 解答

2020-03-18 18:17

走付款申請單支付勞務(wù)費呢？ 做勞務(wù)報酬結(jié)算單

ZK 追問

2020-03-18 18:20

老師，可以提供一個模板不勞務(wù)報酬結(jié)算單還需要附付款申請單不

maize老師 解答

2020-03-18 18:22

沒有，我這邊沒有，就完成多少工作量，支付多少錢這個一樣單子，自己做一個就可以