晏紫 追問

2020-03-18 16:15

只有所得稅合并 其他還是獨(dú)立核算  而且不是跨地區(qū)匯總申報 不填所得稅匯總申報表，只是在原總公司所得稅申報界面加上分公司的數(shù)據(jù) 
這種情況下 是要在原來獨(dú)立的報表上 加做一個合并報表嗎？

晏紫 追問

2020-03-18 16:18

總公司申報所得稅界面跟合并前一模一樣 并沒有分之機(jī)構(gòu)填報欄 只是在原總公司的數(shù)字上加上分公司的數(shù)字一起報

文文老師 解答

2020-03-18 16:18

是的，加做一個合并報表，用于申報所得稅。

晏紫 追問

2020-03-18 16:26

合并報表好麻煩。。。。。已經(jīng)忘記怎么做了。。。我們是小規(guī)模  
所以按季做嗎？

文文老師 解答

2020-03-18 16:29

按簡單的來，二者直接相加就可以了

晏紫 追問

2020-03-18 16:34

還有個問題想要請教老師，分支機(jī)構(gòu)前幾年有虧損 我前天剛?cè)ザ悇?wù)申請匯總申報 也沒讓我提交材料 就是分支機(jī)構(gòu)稅管員把分支機(jī)構(gòu)企業(yè)所得稅稅種截止到19年末
問題一 分支機(jī)構(gòu)19年匯算清繳還沒做 是否可以在下月做 
問題二  下月報一季度稅時 總分開始合并申報所得稅 那么去年分支機(jī)構(gòu)虧損的部分在明年匯算清繳的時候 可以利潤補(bǔ)虧嗎？我看到稅管員直接把分公司企業(yè)所得稅截止到2019年12月

文文老師 解答

2020-03-18 16:36

一、分支機(jī)構(gòu)19年匯算清繳 可以在下月做 
二、可以彌補(bǔ)虧損。但最好與專管員求證下。