晏紫 追問(wèn)

2020-03-18 16:15

只有所得稅合并 其他還是獨(dú)立核算  而且不是跨地區(qū)匯總申報(bào) 不填所得稅匯總申報(bào)表，只是在原總公司所得稅申報(bào)界面加上分公司的數(shù)據(jù) 
這種情況下 是要在原來(lái)獨(dú)立的報(bào)表上 加做一個(gè)合并報(bào)表嗎？

晏紫 追問(wèn)

2020-03-18 16:18

總公司申報(bào)所得稅界面跟合并前一模一樣 并沒(méi)有分之機(jī)構(gòu)填報(bào)欄 只是在原總公司的數(shù)字上加上分公司的數(shù)字一起報(bào)

文文老師 解答

2020-03-18 16:18

是的，加做一個(gè)合并報(bào)表，用于申報(bào)所得稅。

晏紫 追問(wèn)

2020-03-18 16:26

合并報(bào)表好麻煩。。。。。已經(jīng)忘記怎么做了。。。我們是小規(guī)模  
所以按季做嗎？

文文老師 解答

2020-03-18 16:29

按簡(jiǎn)單的來(lái)，二者直接相加就可以了

晏紫 追問(wèn)

2020-03-18 16:34

還有個(gè)問(wèn)題想要請(qǐng)教老師，分支機(jī)構(gòu)前幾年有虧損 我前天剛?cè)ザ悇?wù)申請(qǐng)匯總申報(bào) 也沒(méi)讓我提交材料 就是分支機(jī)構(gòu)稅管員把分支機(jī)構(gòu)企業(yè)所得稅稅種截止到19年末
問(wèn)題一 分支機(jī)構(gòu)19年匯算清繳還沒(méi)做 是否可以在下月做 
問(wèn)題二  下月報(bào)一季度稅時(shí) 總分開(kāi)始合并申報(bào)所得稅 那么去年分支機(jī)構(gòu)虧損的部分在明年匯算清繳的時(shí)候 可以利潤(rùn)補(bǔ)虧嗎？我看到稅管員直接把分公司企業(yè)所得稅截止到2019年12月

文文老師 解答

2020-03-18 16:36

一、分支機(jī)構(gòu)19年匯算清繳 可以在下月做 
二、可以彌補(bǔ)虧損。但最好與專(zhuān)管員求證下。