艷矖鍀竡闔 追問

2020-03-19 10:38

老師，每月末都將研發(fā)支出結轉到管理費用，那匯算清繳填寫期間費用管理費用時需要將研發(fā)費用摘出來嗎？研發(fā)費用明細表就根據研發(fā)支出明細表填寫嗎？

鄒老師 解答

2020-03-19 10:40

你好
匯算清繳填寫期間費用管理費用時不需要把研發(fā)費用摘出來的
研發(fā)費用明細表就根據研發(fā)支出明細表填寫的

艷矖鍀竡闔 追問

2020-03-19 10:44

嗯嗯，老師，也就是說研發(fā)支出多少就減免多少稅是吧，假如研發(fā)支出200萬，就減免200萬的稅，這樣理解對嗎？

鄒老師 解答

2020-03-19 10:47

你好，研發(fā)支出是可以加計扣除，用來抵扣更多的企業(yè)所得稅

艷矖鍀竡闔 追問

2020-03-19 11:09

是高新技術企業(yè)，有研發(fā)支出，就可以在匯算清繳時填寫研發(fā)費用加計扣除明細表，可是填寫完數據，在年度所得稅申報A類表中就會減免填寫的研發(fā)支出的金額。老師這樣對嗎？
老師統(tǒng)計局的年報月報已經申報完了，申報統(tǒng)計年報時沒有填寫加計扣除的數據，老板一直沒說做研發(fā)加計扣除，現在所得稅匯算清繳填寫研發(fā)費用加計扣除可以嗎？

鄒老師 解答

2020-03-19 11:14

你好，研發(fā)費用加計扣除是可以抵扣更多的企業(yè)所得稅
匯算清繳才需要 做研發(fā)費用加計扣除，統(tǒng)計局的數據不需要體現研發(fā)費用加計扣除的

艷矖鍀竡闔 追問

2020-03-19 11:27

好的明白了，兩者不沖突是吧，謝謝老師
老師企業(yè)是否屬于高新技術企業(yè)可以在哪兒查詢啊？

鄒老師 解答

2020-03-19 11:31

你好，有高新技術企業(yè) 認定證書的單位，就屬于高新技術企業(yè)
沒有就說明不是

艷矖鍀竡闔 追問

2020-03-19 11:51

好的，有高新技術企業(yè)證書，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-03-19 11:52

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝