meizi老師 解答

2020-03-19 13:20

你好 那你確實(shí)是發(fā)生了嗎   你上面是工資 是做對了的。  那你就做 借研發(fā)支出-折舊費(fèi) 借管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 負(fù)數(shù) 這樣調(diào)整

meizi老師 解答

2020-03-19 13:49

你好    是的 你調(diào)整了之后就會多的   你不是把折舊額調(diào)整到了研發(fā)支出了嗎

meizi老師 解答

2020-03-19 14:17

你好   你不是要調(diào)整嗎   你調(diào)整了之后 管理費(fèi)用會少 那么你利潤總額就減少了。    正常折舊費(fèi)1、計(jì)提折舊時(shí)，

借：研發(fā)支出——費(fèi)用化支出

貸：累計(jì)折舊

2、期末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)：

借：管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用

貸：研發(fā)支出——費(fèi)用化支出

meizi老師 解答

2020-03-19 14:20

嗯 是的 你再結(jié)轉(zhuǎn)     主要是要體現(xiàn)到研發(fā)支出去

meizi老師 解答

2020-03-19 14:29

嗯 是的 其實(shí)主要是調(diào)整折舊到研發(fā)支出去 。你不是沒有這個(gè)數(shù)據(jù)  嗎

meizi老師 解答

2020-03-19 15:01

你好  你是去19年的賬里面調(diào)整的話 是的 需要打印的

meizi老師 解答

2020-03-19 16:59

你好  那你不是說19年就要開始操作折舊嗎  你要申請的話  還是在19年去做

meizi老師 解答

2020-03-19 17:07

你好 嗯 是的  現(xiàn)在的話  就按借 研發(fā)支出 貸 累計(jì)折舊

小倩 追問

2020-03-19 13:19

借 研發(fā)支出-研發(fā)人員工資工資
   管理費(fèi)用-管理人員工資
貸 應(yīng)付職工薪酬
折舊的話全部計(jì)入管理費(fèi)用了。是這樣的老師，今年高新審核，研發(fā)費(fèi)用賬上只有研發(fā)人員工資和社保，沒有研發(fā)用的設(shè)備折舊，審核不過去，老板想從研發(fā)費(fèi)用里調(diào)一部分到設(shè)備折舊里。

小倩 追問

2020-03-19 13:46

老師，這個(gè)是需要報(bào)送的表，只截圖一二月份的，全年進(jìn)研發(fā)費(fèi)用的金額是1149453.91元(這里只包括研發(fā)人員工資和社保，不含折舊，)現(xiàn)在需要報(bào)送折舊金額，像您說的分錄研發(fā)折舊是有了，如果把研發(fā)折舊金額調(diào)到表里，研發(fā)總金額加起來就應(yīng)該比報(bào)表的研發(fā)費(fèi)用多了吧？不太理解

小倩 追問

2020-03-19 14:15

老師，我按照上面的分錄做了以后，一借一貸后，怎么利潤表里的管理費(fèi)用少了呢，導(dǎo)致利潤總額發(fā)生變化了

小倩 追問

2020-03-19 14:15

做完這筆分錄我是不是還有需要做的分錄呢？

小倩 追問

2020-03-19 14:17

做完這次分錄，我還需不需要把研發(fā)費(fèi)用再轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用里？

小倩 追問

2020-03-19 14:25

老師，這樣結(jié)轉(zhuǎn)以后，我申報(bào)的利潤表與賬上利潤表里的研發(fā)費(fèi)用不一致，但管理費(fèi)用沒變，利潤總額也沒變，這樣可以嗎？我再今年做匯算清繳時(shí)調(diào)這部分就可以是吧？

小倩 追問

2020-03-19 15:00

老師，我2019的總賬和明細(xì)賬都打印完了，然后今天在2019年12月的賬里又重新做了分錄，借 研發(fā)支出累計(jì)折舊 貸 管理費(fèi)用折舊(紅字) 借管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用 貸 研發(fā)支出折舊，那我的明細(xì)賬和總賬是不是需要重新打印一下呀，我覺得匯算清繳時(shí)需要用這兩本賬吧。

小倩 追問

2020-03-19 16:50

老師，我開始做2020年1月的賬了，疫情期間沒有做，那么，我現(xiàn)在能不能就直接 借 研發(fā)支出_折舊 貸 累計(jì)折舊了，這樣今年研發(fā)支出里就有折舊了。

小倩 追問

2020-03-19 17:02

老師，上面說的事已經(jīng)告一段落，19年調(diào)是為了高新審核，現(xiàn)在說的是2020年的賬，既然19年我將賬上的管理費(fèi)用下的固定資產(chǎn)折舊調(diào)到研發(fā)支出了，那么2020年我就繼續(xù)按照調(diào)整后的做了，借 研發(fā)支出 貸 累計(jì)折舊，這樣沒問題吧