吳曉敏 追問

2020-03-20 09:28

那請問，我一家一般納稅人，19年7月出口的，我現(xiàn)在要怎么處理

紫藤老師 解答

2020-03-20 09:28

一般納稅人，19年7月出口的了，如果是在出口退稅的，可以申請退稅

吳曉敏 追問

2020-03-20 09:40

怎么個流程呢

紫藤老師 解答

2020-03-20 09:41

https://wenku.baidu.com/view/c3688b4ca9114431b90d6c85ec3a87c240288aea.html生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程.

吳曉敏 追問

2020-03-20 09:43

我是貿(mào)易類企業(yè)哦

紫藤老師 解答

2020-03-20 09:44

一部分 商檢、報關資料 
1、發(fā)票 
2、裝箱單 
3、合同 
4、出口建筑衛(wèi)生陶瓷符合性證明（廠檢單） 
5、涵蓋表（即用特殊材料證明） 
1) 用材料明細 
2) 出口貨品素備案書涵蓋產(chǎn)品表 
3) 出口貨品素備案書 
6、某省出口商品統(tǒng)一發(fā)票 
7、出口收匯核銷單：電子口岸網(wǎng)——口令——出口收匯 
8、口岸備案：口岸備案——輸入核銷單編號——條件設定——開始查找——使用口岸（代碼）（廣州海關5100）——確認——成功 
9、以上1-4為商檢資料，5-8為報關資料 
注： 代理商檢提供通關單或轉(zhuǎn)證憑條（深圳出關） 
將以上資料交報關公司辦理報關 
貨物發(fā)出后大概一個月左右催報關公司取回相關單證，到外管局辦理核銷。 

第二部分 核銷操作流程 
1、 出口收匯核銷網(wǎng)上報審系統(tǒng)——批次報審——新建 
2、 單證回來后的操作 
a、 電子口岸——出口收匯——企業(yè)交單——輸入核銷單號——查找——交單 
b、 電子口岸——出口退稅——數(shù)據(jù)報送——選擇報送 
c、 查詢——數(shù)據(jù)查詢——狀態(tài)查詢 
2、 核銷系統(tǒng) 
a、 核銷系統(tǒng)——數(shù)據(jù)交換——數(shù)據(jù)提取——全部——開始 
b、 折算率——起始日期——截止日期（指款項發(fā)生周期） 
c、 批次報審——新建——貿(mào)易方式——一般貿(mào)易——核銷單信息——添加——收匯水單信息——添加 
d、 保存——預覽打印——放入待報郵箱 
e、 數(shù)據(jù)交換——數(shù)據(jù)報送——核銷數(shù)據(jù)報送——開始 

第三部分 出口退稅操作 
進入外貿(mào)出口退稅申報系統(tǒng)進行退稅，操作如下： 
2 外貿(mào)企業(yè)退稅申報系統(tǒng)——用戶名（小寫sa）——確定 
1、 基礎數(shù)據(jù)采集——出口明細申報數(shù)據(jù)錄入——增加 
1) 關聯(lián)號：年月加第一批加序號，比如：0610010001（不變） 
2) 申報年月：報關單所屬期 
3) 申報批次：01 
4) 序號：0001 逐筆 
5) 報關單號：海關編號后9位加三位商品序號，共12位 
6) 出口日期：報關單出口日期 
7) 美元離岸價：出口發(fā)票銷售總額，（逐筆，不是合計） 
8) 核銷單號： 
9) 商品代碼：報關單上的商品編號 
10) 出口數(shù)量 
11) 審核認可 
2、 基礎數(shù)據(jù)采集——進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入——增加 
1) 關聯(lián)號：年月加第一批加序號，比如：0610010001（不變） 
2) 申報年月：報關單所屬期 
3) 申報批次：01 
4) 序號：0001 
5) 發(fā)票號碼：進貨發(fā)票號碼 
6) 發(fā)票代碼：進貨發(fā)票代碼 
7) 進貨憑證號：進貨發(fā)票代碼加進貨發(fā)票號碼 
8) 發(fā)票開票日期：進貨發(fā)票日期 
9) 商品代碼：報關單商品編號 
10) 稅率：進貨發(fā)票稅率 
11) 審核認可 
3、 數(shù)據(jù)加工處理：按順序逐項檢查 
4、 生成預申報數(shù)據(jù)：保存E盤 
5、 預審反饋處理——確認正式申報數(shù)據(jù) 
6、 退稅正式申報——查詢本次申報數(shù)據(jù)——出口/進貨明細申報查詢——退稅匯總申報錄入——增加——選擇月份 
7、 打印必須要在擴展功能處打印——打印EXCEL 
8、 打印報表： 
1) 外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細申報表一式二份 
2) 外貿(mào)企業(yè)出口退稅進貨明細申報表一式二份 
3) 外貿(mào)企業(yè)出口退稅匯總申報表一式二份 
9、 填寫《退稅申請書》其中增值稅內(nèi)容不用填 
10、 生成申報盤——退稅正式申報——生成退稅申報軟盤——生成第一只軟盤后需要重新按如下操作查詢數(shù)據(jù)或生成第二只軟盤 
1) 審核反饋處理——已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢——篩選——填寫關聯(lián)號——確定——認可申報 
以上操作完畢后把資料交到退稅分局，相關報表、封面、封底要求： 
1） 進貨增值稅發(fā)票 
2) 某省出口商品統(tǒng)一發(fā)票 
3) 報關單 
4) U盤 
6) 外貿(mào)企業(yè)出口退稅匯總申報表一式三份 
7) 出口收匯批次核銷信息登記表 
8) 外貿(mào)企業(yè)出口退稅進貨明細申報有一式一份 
外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細申報表一式一份 
裝訂方式靠下方向裝訂。 
整理完后用出口封面裝訂交到稅局申請。