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送心意

王超老師

職稱注冊會計師,中級會計師

2020-03-20 10:14

建議你不要這么做,除非你們收到的專票不是你們?nèi)粘=?jīng)營活動中需要的。因為這樣會造成滯留票,稅務機關(guān)會詢問原因的

1990韓 追問

2020-03-20 10:27

那前期都是安普票入的賬,那我現(xiàn)在可以光認證,報報表填上進項稅轉(zhuǎn)出,可實際賬上不做處理嗎

王超老師 解答

2020-03-20 10:37

不可以的,這樣你們賬上的增值稅就跟實際的增值稅會有差額
你需要做賬
借:應交稅金—應交增值稅—進項稅
貸:應交稅金—應交增值稅—待抵扣增值稅
這樣才可以把兩者的數(shù)據(jù)對上的

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專票就有點影響,這個要是和主營不相關(guān)金額不大,你不認證問題不大,要是和主營相關(guān)業(yè)務金額也大你不認證不做賬會被懷疑是不是有額外收入沒有入賬
2019-09-05 14:08:09
那前期都是安普票入的賬,那我現(xiàn)在可以光認證,報報表填上進項稅轉(zhuǎn)出,可實際賬上不做處理嗎
2020-03-20 10:27:50
你好,針對取得的進項專用發(fā)票需要認證,普通發(fā)票不需要認證 然后根據(jù)發(fā)票做相應賬務處理就是了
2019-09-23 12:46:39
沒有錯誤,勾選的時候就沒有這幾張發(fā)票
2019-11-26 17:59:02
也會查下,這個,一般也會查下
2020-04-16 14:04:47
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