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邱
于2020-03-21 13:34 發(fā)布 ??2540次瀏覽
汪晨老師
職稱: 中級會計師,初級會計師
2020-03-21 13:35
你好,單位部分正常記賬,個人部分計入營業(yè)外支出,匯算清繳調(diào)增。
邱 追問
2020-03-21 13:36
我去年做賬的時候直接和單位部分一起計入費(fèi)用了,怎么調(diào)整
汪晨老師 解答
2020-03-21 13:38
你好,沖回來就可以了。
2020-03-21 13:39
怎么沖,可以具體一點嗎老師
2020-03-21 13:40
借 以前年度損益調(diào)整(個人部分) 貸 利潤分配-未分配利潤(個人部分)借 營業(yè)外支出(個人部分) 貸 以前年度損益調(diào)整(個人部分)
2020-03-21 13:43
好的,謝謝老師,還有我去年計提了房租,但因為房東免掉了房租,不需要繳納了,那我是不是做相反分錄就可以,需不需要用到以前年度損益調(diào)整
2020-03-21 13:45
是的,已經(jīng)計提了,要把費(fèi)用沖回來,用以前年度損益調(diào)整,
2020-03-21 13:47
具體分錄怎么做?
2020-03-21 13:50
借 以前年度損益調(diào)整 貸 利潤分配-未分配利潤借 預(yù)付賬款等 貸 以前年度損益調(diào)整
2020-03-21 13:52
我們房租是每年后付的,我之前計提的時候是借管理費(fèi)用,貸其他應(yīng)付款
2020-03-21 13:54
那你就把預(yù)付賬款改成其他應(yīng)付款即可
2020-03-21 13:57
好的,老師,還有一個問題,因為公司剛剛成立不久,有一些費(fèi)用是老板墊付的,我計入其他應(yīng)付款-老板,那這個費(fèi)用在匯算清繳的時候要調(diào)整嗎
2020-03-21 13:59
這個不需要調(diào)整的。
2020-03-21 14:04
就是指老板墊付的費(fèi)用,比方說電話費(fèi),我借:管理費(fèi)用。貸其他應(yīng)付款,這筆費(fèi)用在匯算清繳時是不需要調(diào)整的是吧
2020-03-21 14:06
是的,是這個意思的。
好的,謝謝老師
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老師,你好,法人在單位不發(fā)工資只交社保怎么帳務(wù)處理?
答: 你好,單位部分正常記賬,個人部分計入營業(yè)外支出,匯算清繳調(diào)增。
同一法人的公司,一部分員工只交社保不發(fā)工資可以嗎
答: 同學(xué)您好,這種情況是不可以的。現(xiàn)在是社保也在稅務(wù)局交,需要統(tǒng)一
一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
公司就一個員工也是法人,這個要交社保嗎,可以不發(fā)工資嗎
答: 沒有工資0申報,不用買社保
法人不交社??梢园l(fā)工資沒
討論
法人不在公司任職,可以不在公司發(fā)工資,但是在公司買社保嗎?
請問老板有2間公司在不同2個地市,他都是法人,員工可以在A公司買社保,在B公司發(fā)工資?
請問,法定代表人一定要發(fā)工資嗎,我們法人也就是老板,社保不在本單位交社保了,是否也能不發(fā)工資?
法人在自己公司發(fā)工資,在另外一家公司也發(fā)工資交社??梢詥??
汪晨老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,初級會計師
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