梓爍 追問

2020-03-21 14:21

沒有發(fā)票

meizi老師 解答

2020-03-21 14:22

你好  你們購買的時候沒有發(fā)票給你們嗎   要有發(fā)票  ；你們內(nèi)部發(fā)放可以用自制的發(fā)放明細表做發(fā)放分錄 。但是購買的支付需要發(fā)票來做賬

梓爍 追問

2020-03-21 14:22

為什么要走應付職工薪酬 過渡呢？？當天就每個女同志發(fā)了100元現(xiàn)金

meizi老師 解答

2020-03-21 14:23

你好 是現(xiàn)金的話 不需要發(fā)票  你就用現(xiàn)金福利發(fā)放明細表做。 根據(jù)準則要求 為員工支付的支出需要走應付職工薪酬過渡的

梓爍 追問

2020-03-21 14:25

老師，那我到底應該怎么做分錄？

meizi老師 解答

2020-03-21 14:27

借管理費用-福利費貸應付職工薪酬-福利費 借應付職工薪酬-福利費貸庫存現(xiàn)金     你不是說用現(xiàn)金發(fā)放  貸方做庫存現(xiàn)金就行 。

梓爍 追問

2020-03-21 14:27

為什么必須用應付職工薪酬做過渡呢？？

meizi老師 解答

2020-03-21 14:28

你好 看上面回復  根據(jù)會計準則要求 為員工支付的支出需要走應付職工薪酬過渡的

梓爍 追問

2020-03-21 14:28

直接 借管理費用 福利費，貸 銀行存款 不行嗎？

meizi老師 解答

2020-03-21 14:31

你好 財務做賬需要按會計準則的規(guī)定來做 。如果都想怎么做怎么做 。那沒必要制定會計準則了 。是吧！ 按規(guī)定來做分錄

梓爍 追問

2020-03-21 14:38

好的，感謝老師，我已經(jīng)改了分錄

梓爍 追問

2020-03-21 14:49

老師，如果是購買的支付沒有發(fā)票來做賬，是不是就不能列支費用了？？

梓爍 追問

2020-03-21 14:49

為什么呢？？

meizi老師 解答

2020-03-21 15:42

你好   你做費用可以 因為是你實際發(fā)生的 。只是在匯算企業(yè)所得稅的時候  因為沒有合理發(fā)票 是無法稅前扣除 。  現(xiàn)在你是現(xiàn)金發(fā)放節(jié)假日福利 是可以不需要發(fā)票的。 如果你是去比如買月餅來發(fā)放 這個就需要發(fā)票來入賬的 。看情況