七秒的記憶 追問

2020-03-23 17:48

應(yīng)收掛在哪個地方？不含稅金額是24752.48,稅金是247.52共25000的票，

七秒的記憶 追問

2020-03-23 17:49

我應(yīng)該收不含稅票24271.84，稅金728.16

maize老師 解答

2020-03-23 17:51

不是退回嗎，借應(yīng)收賬款 貸銀行，要是支付方收到，你這個做借銀行 貸應(yīng)付賬款，

maize老師 解答

2020-03-23 17:52

做入營業(yè)外收入 這個只有做內(nèi)賬的才用

maize老師 解答

2020-03-23 17:52

對方開多少 發(fā)票就做多少，之前付款做借應(yīng)付賬款，貸銀行，現(xiàn)在退回做做借銀行 貸應(yīng)付賬款，

maize老師 解答

2020-03-23 17:58

退和開發(fā)票那個不一樣？這個一般后續(xù)轉(zhuǎn)，多收多，這個就后續(xù)幾個月之后轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，這個需要交企業(yè)所得稅，

七秒的記憶 追問

2020-03-23 18:23

對方是另外補(bǔ)的稅金，3%的稅率開成1%的稅率，差了2%的稅金，3月不好開3%的稅率了。所以另外補(bǔ)償500元稅金

maize老師 解答

2020-03-23 18:26

原則是可以作廢重新開的，這個，開稅率的時候可以選擇是3% 還是1%  先做借銀行 貸應(yīng)付賬款，后面幾個月之后轉(zhuǎn)營業(yè)外收入下面，

七秒的記憶 追問

2020-03-23 18:34

退了要到6月份才可以開到3%的稅率

maize老師 解答

2020-03-23 18:37

不是，是現(xiàn)在就可以，我看說明納稅義務(wù)時間是之前是可以3% 你要是季度申報是沒有影響，一、增值稅小規(guī)模納稅人取得應(yīng)稅銷售收入，納稅義務(wù)發(fā)生時間在2020年2月底以前，適用3%征收率征收增值稅的，按照3%征收率開具增值稅發(fā)票；納稅義務(wù)發(fā)生時間在2020年3月1日至5月31日，適用減按1%征收率征收增值稅的，按照1%征收率開具增值稅發(fā)票。

七秒的記憶 追問

2020-03-23 18:38

你意思可以選1%，或3%的稅率?

maize老師 解答

2020-03-23 18:39

我的意思是納稅義務(wù)時間是3月之前可以開3% ，你給稅局說你們納稅義務(wù)時間是之前就可以，2020年1月與2月稅率是3%