小洙子 追問

2020-03-25 10:19

我這季度的收入是15805.83，因為增值稅是免征所以記到了營業(yè)外收入是474.17.
我的管理費用是57799.19
利潤表利潤總額是–41519.79
沒有成本，也沒有其他費用。我不知道怎么填企業(yè)所得稅表了

鄒老師 解答

2020-03-25 10:23

你好，所得稅申報表數(shù)據(jù)這樣填寫
營業(yè)收入欄次填寫15805.83
營業(yè)成本填寫0
利潤總額=15805.83+474.17-57799.19

小洙子 追問

2020-03-25 10:27

老師不對吧，我的利潤表的利潤總額是虧損
是我的收入減成本減費用最后的利潤總額是–41519.79
要按你寫的這樣去報，那我兩個利潤總額不是對不上，

鄒老師 解答

2020-03-25 10:33

你好，我計算的利潤總額
利潤總額=15805.83+474.17-57799.19=-41519.19
你能把你利潤表–41519.79是如何計算得出的寫個計算過程嗎？

小洙子 追問

2020-03-25 11:45

老師，那我的費用在企業(yè)所得稅表里是不用提現(xiàn)嗎

鄒老師 解答

2020-03-25 11:46

你好，費用在所得稅申報表的利潤總額欄次用負數(shù)體現(xiàn)

小洙子 追問

2020-03-25 11:51

所以小規(guī)模的企業(yè)所得稅表就填三個數(shù)，營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額
沒有成長只是費用成本那欄就填0
所以得費用跟營業(yè)外收入在利潤表里體現(xiàn)就好

鄒老師 解答

2020-03-25 11:55

你好，是的，是這樣的 
營業(yè)收入=主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入，不包括營業(yè)外收入
營業(yè)成本=主營業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本，不包括營業(yè)外支出，期間費用
根據(jù)季度末月利潤表的本年累計營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額填寫所得稅申報表的 營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額就是了
費用，營業(yè)外支出是在利潤總額欄次體現(xiàn)的，而不是在營業(yè)成本欄次

小洙子 追問

2020-03-25 12:05

小規(guī)模報企業(yè)所得稅匯算清繳會難嗎，
我去年都沒有成長就有費用，我公司是咨詢公司，沒有貨物
我把工資都做到了管理費去了。
原來沒有把增值稅轉(zhuǎn)增營業(yè)外收入的，現(xiàn)在也調(diào)賬好了。
那我匯算清繳企業(yè)所得稅的時候是不是就只填主表就好

鄒老師 解答

2020-03-25 12:07

你好，企業(yè)所得稅匯算清繳不難
有收入就需要填寫收入明細表，而不僅僅是主表
有費用發(fā)生就需要填寫期間費用明細表，成本費用明細表這些的