立紅老師 解答

2020-03-25 12:25

你好，b公司的賬，
借:銀行存款
貸:應(yīng)收賬款

美麗而峰華 追問

2020-03-25 12:25

如果沒有欠款呢

立紅老師 解答

2020-03-25 12:27

你好，如果沒有欠款，應(yīng)是B公司先收的款項
B公司分錄
借：銀行存款
貸：預(yù)收賬款

美麗而峰華 追問

2020-03-25 12:27

如果有欠款現(xiàn)在打款給B應(yīng)該銀行存款增加，應(yīng)付賬款減少

立紅老師 解答

2020-03-25 12:28

你好，這個是A公司的分錄
借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款

美麗而峰華 追問

2020-03-25 12:29

B公司需要給A公司開具發(fā)票吧預(yù)收賬款就是款先給了B，而B還沒有給開發(fā)票是吧。

美麗而峰華 追問

2020-03-25 12:30

那等B給A收到款后才跟他開發(fā)票那應(yīng)該怎么作帳B

立紅老師 解答

2020-03-25 12:33

你好，B公司需要給A公司開具發(fā)票吧預(yù)收賬款就是款先給了B，而B還沒有給開發(fā)票是吧?！堑?br/>那等B給A收到款后才跟他開發(fā)票那應(yīng)該怎么作帳B——這不就是B先收款，再開票么
B的分錄
借：銀行存款
貸：預(yù)收賬款

美麗而峰華 追問

2020-03-25 12:45

好的

美麗而峰華 追問

2020-03-25 12:47

那不用提現(xiàn)稅嗎，先收款款后開票，開了票是不是還要再做一次分錄呢

立紅老師 解答

2020-03-25 12:55

你好，不用先體現(xiàn)稅，開票分錄
借：預(yù)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入等
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)增（銷）

美麗而峰華 追問

2020-03-25 12:55

謝謝老師明白了

立紅老師 解答

2020-03-25 12:56

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，滿意請給老師一個好評

美麗而峰華 追問

2020-03-25 13:05

還有一個問題老師：從會計公司收回來的帳銀行對賬單上的期末余額和做帳系統(tǒng)里的余額對不上。是不是就不能接著做下個月帳呢，做了是不是也是錯的呢，銀行帳余額對不上和庫存現(xiàn)金都對不上

立紅老師 解答

2020-03-25 13:11

你好，您可以看下銀行存款是不是有未達項。

美麗而峰華 追問

2020-03-25 13:13

沒有，銀行卡里錢都支出了，不知道是干啥了，做賬系統(tǒng)里都沒有做，所以對不上賬，那影響以后做賬吧，截止現(xiàn)在都對不上，庫存現(xiàn)金也有錢賬上，實際庫里沒有錢

美麗而峰華 追問

2020-03-25 13:14

這樣接著做賬是不是不行呢

立紅老師 解答

2020-03-25 13:16

你好，是的，我們先找下是什么原因不致，如果是未達賬項，就是可以接著做賬

美麗而峰華 追問

2020-03-25 13:19

沒有未達賬項，對不上

立紅老師 解答

2020-03-25 13:22

你好，如果是這樣，就需要按您實際的銀行數(shù)來做

美麗而峰華 追問

2020-03-25 13:23

不是我們會計就按做賬系統(tǒng)里錯的接著做的

立紅老師 解答

2020-03-25 13:24

你好，如果原來是錯的，接著做下去也是錯的，所以需要調(diào)整正確的再做賬