
老師好!由于我做了固定資產(chǎn)一次性扣除,季報時不應(yīng)交所得稅,但在外地施工又必須預(yù)繳企業(yè)所得稅,造成應(yīng)交企業(yè)所得稅借方一直有余額,這個借方余額一直不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎?
答: 如果沒有少計提就紅沖余額就可以了
老師,異地預(yù)繳企業(yè)所得稅和實際抵扣時一共要做幾筆賬?可不可以做3筆:1,借:應(yīng)交稅費---預(yù)繳企業(yè)所得稅 貸:其他應(yīng)付款(預(yù)繳時個人墊付):2,借:所得稅費用 貸:應(yīng)交稅費----應(yīng)交企業(yè)所得稅(計提);3,借:應(yīng)交稅費-----應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:應(yīng)交稅費:預(yù)繳企業(yè)所得稅(實際抵扣)
答: 同學(xué)你好 對的 是這樣做的
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
我們是建筑施工企業(yè),異地預(yù)繳企業(yè)所得稅,借是直接做應(yīng)交稅費.一應(yīng)交企業(yè)所得稅,貸銀行存款,需要需要做借企業(yè)所得稅,貸應(yīng)交稅費一應(yīng)交企業(yè)所得稅呢?
答: 你好,不需要,等季度根據(jù)利潤總額計提所得稅的時候才做分錄 借企業(yè)所得稅,貸應(yīng)交稅費一應(yīng)交企業(yè)所得稅 預(yù)交只需要做第一筆預(yù)交所得稅分錄就好 了


綠蔭 追問
2020-03-25 17:50
樸老師 解答
2020-03-25 17:51